Обратный фрахт: что это такое, описание и особенности

Что такое фрахт в грузоперевозках?

Грузоперевозки – неотъемлемая часть внешнеэкономической деятельности. Успех международной сделки, стоимость и безопасность доставки зависят от способа доставки, выбора перевозчика, условий транспортировки. Одна из важных задач – разобраться в тонкостях фрахта. Для этого необходимо понять значения термина, принципы расчета ставок, узнать условия договора фрахтования.

Что такое фрахт?

Простыми словами, термин фрахт означает плату за доставку. Ее выплачивает фрахтователь либо отправитель груза судовладельцу. Она устанавливается условиями договора или положениями закона. Размер фрахта при отсутствии договоренности сторон формируется с учетом ставок, которые применяются в месте погрузки. Предметом договора является сдача судна в аренду, но не транспортировка груза.

Другие значения слова:

  1. Доставка на зафрахтованном судне. Стороны договариваются об условиях транспортировки, оценивают состояние груза;
  2. Договор на транспортировку с описанием груза, указанием обязанностей грузоперевозчика, суммы платы.

От чего зависит стоимость фрахта?

Стоимость фрахта нефиксированная. Она зависит от следующих факторов:

  • Протяженность маршрута. Чем дальше находится пункт отгрузки, тем дороже доставка;
  • Безопасность маршрута. Если судну приходится пересекать зоны боевых действий, стоимость доставки возрастет;
  • Маршрут через Босфорский либо Панамский каналы. За переход грузовых судов взимается пошлина;
  • Необходимость проведения погрузочно-разгрузочных работ;
  • Перевозка опасных грузов.

На итоговую стоимость также влияет необходимость платить дополнительные внутренние или внешние пошлины.

Как рассчитывается ставка фрахта?

Если речь идет о регулярных поставках, ставка фрахта рассчитывается с учетом габаритов и типа груза. При трамповых грузоперевозках ставку определяет договор: судно перемещается не по заданному маршруту и владельцу корабля неизвестно, сколько времени он потратит на заплыв в порты, погрузочно-разгрузочные работы. Тарифы трамповой перевозки обычно выше, чем линейной. Стоимость и условия транспортировки товаров оговариваются в каждом случае отдельно.

Ставка фрахта состоит из базовой платы за грузоперевозку и платежей за дополнительные услуги. Базовая плата зависит от габаритов и типа груза, продолжительности маршрута. Дополнительно предусматриваются платежи для возмещения затрат судовладельца. Сюда относятся следующие виды доплат:

  • BAF – за топливо. Корректируется каждый месяц с учетом колебания мировых цен;
  • ТНС – компенсация портовых расходов. Выплачивается в терминалах портов за погрузку, разгрузку, обработку;
  • DOCS – плата за оформление документов в портах отправления и прибытия.

Перечень дополнительных платных услуг включает поддержание температурного режима для определенной категории товаров, создание условий для негабарита или опасных грузов.

Условия погрузки фрахта

Они предусматривают обязанность оплачивать погрузочно-разгрузочные работы отправителем или получателем груза. Условия могут быть следующие:

  • Free Out (FO) – перевозка без выгрузки. Во фрахт данный вид работ не входит;
  • Free In – доставка без погрузки. Оплата погрузки товара в порту выгрузки не включена в стоимость фрахта;
  • Liner Out (LO) – условие доставки, когда обработка груза, контейнера и их выгрузка включены в стоимость;
  • Liner In (LI) – условие перевозки, когда выгрузка, погрузка входят в ставку перевозки.

Условия погрузки прописываются в договоре поставки, транспортной документации, которая устанавливает обязанность сторон по оплате этапов фрахта.

Морской фрахт

Морской фрахт осуществляется на основании договора, где прописывается порядок найма судна, обязанности фрахтователя и фрахтовщика, определяются условия оплаты доставки. В международных грузоперевозках есть разная практика распределения расходов и ответственности между грузоотправителем и получателем. Договор фрахтования бывает двух типов:

  1. Бэрбоут-чартер. Судовладелец предоставляет фрахтователю судно без экипажа.
  2. Тайм-чартер. Предполагает передачу судна вместе с экипажем на конкретный период.

Какие документы нужны

Морская перевозка, погрузочно-разгрузочные работы сопровождаются специальными документами, которые необходимы как владельцу, перевозчику груза, так и таможне:

  • Коносамент. В нем прописывается право собственности на доставляемый груз. Документ позволяет перепродавать товар еще на пути следования с внесением всех записей о сделках;
  • Штурманская расписка. Подтверждает передачу товара грузоперевозчику;
  • Морская накладная. Удостоверяет наличие договора, которым определена обязанность перевозчика доставить груз в порт получения;
  • Упаковочный лист. Содержит данные всех перевозимых товаров и товарных мест.

В пакет документов также входит доковая расписка. Она подтверждает, что груз прибыл в порт для дальнейшей транспортировки по морю.

Морская перевозка востребована благодаря ряду преимуществ:

  • Доступность. Транспортировка судном позволяет привозить товары крупными партиями и экономить средства;
  • Безопасность. Доставка морем позволяет перевозить грузы в целости и сохранности.

Предприниматели могут доставлять морем грузы самых разных типов: негабарит, опасные, ценные, хрупкие.

Доставка морем имеет свои риски и особенности:

  • Срыв сроков доставки в связи с погодными условиями. Из-за непогоды судна могут потерять время в пути следования, пережидать ненастье в порту отправки;
  • Невозможность доставки от двери к двери. Для этого заказчику необходимо выбирать мультимодальную перевозку и доплачивать за перевалочные работы, доставку по суше;
  • Невозможность срочной доставки. Для экстренных случаев предпочтительно авиасообщение.

Несмотря на минусы, морской фрахт пользуется большим спросом у участников ВЭД благодаря доступности и возможности доставлять крупные партии грузов.

Что такое фрахт: разбор понятия и что влияет на его стоимость

Что такое фрахт и какие факторы влияют на его ценообразование на рынке грузоперевозок. Подробное описание морского и воздушного фрахта: преимущества и недостатки, особенности и как производится расчёт ставок.

  1. Что такое фрахт: определение понятия
  2. Какие факторы влияют на стоимость фрахта
  3. Морской фрахт: грузоперевозки с помощью морских судов
  4. Преимущества морского фрахта
  5. Недостатки морского фрахтования
  6. Авиафрахт: воздушные грузоперевозки
  7. Преимущества авиафрахта
  8. Недостатки авиафрахта
  9. Заключение
Читайте также:
Портфельные инвестиции: что это такое, описание и особенности

Что такое фрахт: определение понятия

Фрахт — это оплата за грузоперевозку крупной партии товара, уплачиваемая отправителем груза или его получателем. Транспортировка может осуществляться на автомобиле, поезде, самолёте или судне.

Изначально термин «фрахт» относился только к морским грузоперевозкам. Но с развитием мировой транспортной логистики этим словом стали обозначать оплату перевозки крупной партии груза на дальние расстояния с использованием наземного и воздушного транспорта.

Фрахт строится на договорных отношениях между отправителем груза и перевозчиком. Для этого заключается договор, в котором указана ставка или цена, заранее согласованная и утверждённая обеими сторонами. В некоторых случаях оплату производит не отправитель, а получатель груза.

Также фрахт включает в себя оплату страхования перевозимого товара, которая производится до момента его погрузки. Но и грузоперевозчик тоже несёт ответственность за целостности и сохранность груза.

В роли перевозчика в договоре фрахта может выступать любое лицо, взявшее на себя обязательства по обеспечению безопасной и своевременной доставки груза в пункт назначения. Использовать для перевозки можно любое транспортное средство: грузовой автомобиль, самолёт, поезд, судно и т. д.

Какие факторы влияют на стоимость фрахта

На конечную стоимость фрахта влияет несколько факторов:

  • Продолжительность маршрута. Чем больше расстояние до пункта назначения, тем выше цена грузоперевозки.
  • Безопасность районов. Если маршрут будет проходить через районы, где ведутся боевые действия, то стоимость фрахта увеличится.
  • Прохождение Панамского или Босфорского пролива. Турция и Панама взымает крупную плату за прохождение грузовых судов через проливы.
  • Упаковка. При использовании упаковки груза нестандартных габаритов или форм, цена тоже увеличивается.
  • Погрузочно-разгрузочные работы.
  • Опасность грузов. При перевозке опасных грузов коэффициент повышается.
  • Пошлины. На конечную цену могут повлиять внутренние или международные пошлины, как в случаях с проливами.

Морской фрахт: грузоперевозки с помощью морских судов

Морской фрахт включает в себя заключение договора, который регулирует условия найма судна перевозчика, обязующегося доставить груз в пункт назначения.

На стоимость морских грузоперевозок влияет:

  1. Фрахтовая ставка — оплата за доставку груза морем, размер которой зависит от количества груза и протяжённости маршрута.
  2. Обязательная доплата — компенсация непостоянных расходов перевозчика: выпуск документов, погрузочно-разгрузочные работы, обработка груза на терминале и колебание цен на топливо.
  3. Дополнительные услуги — дополнительный сервис: холодильные установки, чистка контейнеров, перевозка нестандартных или опасных грузов и т. д. Перечень возможных дополнительных услуг устанавливает перевозчик.
  4. Условия погрузки — кто платит за процессы погрузки и разгрузки. Для этого пункта в договоре используются обозначения: FO — стоимость выгрузки не входит в оплату, FI — погрузка не входит в цену, LO — в цену фрахта входят работы по выгрузке и обработке контейнеров, LI – в услуги перевозчика входит погрузка груза.

Преимущества морского фрахта

Судна отличаются хорошей вместительностью. За счёт этого за один раз можно отправить большую партию груза. Это позволяет сэкономить время.

Стоимость морских грузоперевозок ниже, чем воздушным или наземным транспортом.

Риск повреждения груза минимален даже при смене судов.

Море имеет огромную пропускную способность, что исключает простои и задержки грузоперевозок.

Недостатки морского фрахтования

Суда ходят только по определённому графику. Это приводит к потере времени и может доставить дискомфорт получателю груза.

Требуется привлечение дополнительного наземного транспорта для транспортировки груза из порта на склад получателя.

Морские грузоперевозки зависят от метеорологических условий.

В большинстве случаев морские перевозки требуют перегрузки, особенно в России из-за недостаточной глубины в пределах портов.

Авиафрахт: воздушные грузоперевозки

Авиафрахт так же популярен, как и морские перевозки. Но здесь есть ряд ограничений:

  • Нельзя перевозить взрывоопасные грузы.
  • Не разрешаются к транспортировке грузы с линейным габаритом более 150 см.
  • Запрещено загружать в самолёт жидкие или сыпучие вещества.

Стоимость авиафрахта зависит от:

  1. Габаритов.
  2. Веса.
  3. Стоимости груза.
  4. Упаковки.
  5. Наименования груза.
  6. Точки отправления.
  7. Надбавки за топливо.
  8. Доплаты за безопасность груза.

Преимущества авиафрахта

Перевозки с помощью самолёта безопасны: хранение, крепление, обработка, разгрузка, погрузка грузов полностью безопасна — исключены любые его повреждения.

Авиафрахт — самый оперативный способ доставки грузов к получателю, за счёт высокой скорости транспорта. Это лучший вариант для доставки скоропортящихся грузов.

В отличие от морского фрахта, авиаперевозки снижают расходы на дополнительные грузоперевозки наземным транспортом, так как аэропорты есть почти в каждом крупном городе.

Недостатки авиафрахта

Главный минус авиаперевозок — высокая стоимость фрахта. Это негативно отражается на конечной прибыли отправителя или получателя груза, так как затраты крайне велики.

Использование авиафрахта целесообразно только в том случае, если скорость доставки важнее прибыли.

Читайте также:
Представители работников: что это такое, описание и особенности

Самолёты имеют малую грузоподъёмность, что не позволяет за один раз отправить получателю большое количество товара.

Авиафрахт, как и морской, зависит от метеорологических условий.

Заключение

Под словом фрахт сейчас подразумевают любые грузоперевозки наземным, водным или воздушным транспортом большого количества грузов и на дальние расстояния. Но основное определение этого слова — оплата за грузоперевозку. И ранее оно использовалось только в случае с морскими судами.

Морской фрахт судов: оформление, документы и стоимость

Т орговая практика нередко сопряжена с международными грузовыми перевозками. Любое предприятие, которое планирует заниматься международной торговлей, однажды задаётся вопросом о том, каким же транспортом ей вывозить товар. Многие предприятия отдают предпочтение такому виду перевозок, как морской фрахт. О том, что же такое морской фрахт и пойдёт далее речь.

Что такое морской фрахт судов?

Фрахт – это оплата, производимая в определённый отрезок времени, за перевозку пассажиров, грузов или за пользование судном. Вместе с тем, в зависимости от условий договора, в эту оплату может включаться вознаграждение за укладку груза, а также за его погрузку или выгрузку. При этом владелец морского судна именуется фрахтовщик, а лицо, которое заключило договор о перевозке, называется фрахтователь.

Чаще всего плательщиком выступает именно фрахтователь. Обычно фрахт оплачивается после завершения перевозки. Размер фрахта и порядок оплаты определяется фрахтовым договором.

Возникла проблема? Позвоните нашему специалисту по таможенным вопросам:

Москва и область: +7 (499) 350-97-43 (звонок бесплатен)

Санкт-Петербург: +7 (812) 309-93-24

Оформление фрахта

Чтобы оформить фрахт необходимо составить договор, в котором сторонами оговариваются следующие пункты:

  • Распределение расходов по организации морской грузоперевозки;
  • Распределение ответственности между фрахтователем и фрахтовщиком.

При этом распределение, как ответственности, так и расходов происходит по определённым стандартизированным схемам, которые принято обозначать латинскими буквами: FI, FO, LI, LO.

В международном опыте морских грузоперевозок применима оплата фрахта любой из сторон:

  • отправителем,
  • получателем,
  • совместно и тем и другим, в оговорённых пропорциях.

Документы

Процесс погрузки товара, впрочем, как и его выгрузки должен сопровождаться специальной документацией.

Для морской перевозки товаров существует перечень определённых документов:

  • Коносамент. Специальный оборотный документ, который удостоверяет право собственности на переправляемый товар и даёт возможность, в случае необходимости, продать его в пути следования.
  • Штурманская расписка. Это специальная деловая бумага, которая удостоверяет факт передачи товара перевозчику.
  • Морская накладная. Это необоротный документ, который не представляет товар, но подтверждает факт наличия контракта, где оговорено, что перевозчик обязан доставить товар в пункт назначения.
  • Упаковочный лист. Это товаросопроводительный документ, который содержит весь перечень товара с описанием каждого товарного места в отдельности.
  • Доковая расписка. Это документ, который служит для подтверждения факта прибытия товара на пирс, с целью его последующей отправки на морское судно.

Договор

Само понятие «фрахт» может выступать не только в значении «оплата», но и в значении «договор».

При этом различают два вида договора морского фрахтования:

  1. Бэрбоут-чартер. Согласно такому виду договора, владелец судна обязуется предоставить его без экипажа фрахтователю.
  2. Тайм-чартер. Эта разновидность договора предполагает, что владелец судна обязуется предоставить судно вместе с экипажем в пользование фрахтователя на определённый отрезок времени.

Принципиальная разница этих двух видов договора абсолютно ясна. Один из них предполагает предоставление только судна, а второй – судно вместе с персоналом.

В структуру обоих видов договора входит описание условий, которые находят своё отражение в Кодексе Торгового Мореплавания.

Обязательными считаются следующие условия:

  • Предмет;
  • Цель фрахтования;
  • Район плавания;
  • Ставка фрахта;
  • Время отправления;
  • Время возврата;
  • Место передачи товара;
  • Время действия контракта.

Заключая договор морского фрахтования важно учитывать нюансы, требующие внимания:

  • Определение правоспособности фрахтователя. Составляя с клиентом договор фрахтования необходимо удостовериться в его праве на такие договорные отношения. Проверяется это через запрос копии свидетельства регистрации и Устава. Типовой Устав вот тут.
  • Уточнение платёжеспособности фрахтователя. Это серьёзный пункт, который зависит не только от честности, но и от финансовых возможностей. Самый честнейший фрахтователь не может быть уверенным до конца в получении прибыли и её размере, а значит всегда остаются риски. Наиболее выгодной для судовладельца является ситуация, когда вся сумма фрахта вносится в виде предоплаты.
  • При составлении договора немаловажной является необходимость убедиться в отсутствии каких либо ограничений, предусмотренных нормативными документами.

Если вариант со внесением предоплаты за фрахт не представляется возможным, то можно рассмотреть другие варианты обеспечения обязательств:

  • залог;
  • поручительство;
  • банковская гарантия и т.д.

Стоимость фрахта судна

Стоимость складывается из нескольких факторов и зависит от таких компонентов, как:

  • Ставка фрахта. Она зависит от таких величин, как порт отправления, порт назначения, размер контейнера и его тип.
  • Обязательная доплата. Сюда входит закупка топлива, какие-то расходы в портах или на терминалах, а также расходы на оформление документов.
  • Оплата дополнительных услуг. Такие услуги могут оказываться по требованию заказчика. Их целью является расширение сервисного обслуживания клиентов. Это может быть связано с перевозкой негабаритного груза, навешиванием холодильной установки и др.

Когда речь идёт о транспортировке негабарита, средней по стоимости является перевозка негабаритных грузов по жд. Это оптимальный вариант для доставки объекта на дальние расстояния по суше.
Полезная информация о том, как проверить иностранного контрагента в этой статье. Особенно важно проверить партнёра перед заключением первого контракта.

Расчёт фрахта: ставка и оплата

Для расчёта фрахта используются такие понятия, как «цена фрахта» и «ставка фрахта». При этом под ставкой имеется в виду стоимость за перевозку какой-то единицы продукции. Цена же включает в себя общую плату за всю перевозку.

Читайте также:
Происхождение ребенка: что это такое, описание и особенности

Она прямо пропорционально зависима от таких категорий, как:

  • объём груза,
  • его вес,
  • количество единиц.

Однако расчёт фрахта – это не простое умножение цены единицы на его количество.

Тут всё сложнее, потому что на расчёт оказывают влияние множество других факторов:

  • Маршрут перевозки. Здесь учитывается расстояние, сложность, направление, погода, политическая ситуация и возможные опасности, которые вероятны для определённого пути следования.
  • Особенности груза. Его нестандартность в плане габаритов или физико-химических свойств, объёма, сложности погрузки, веса, опасности (возгорание, химическая или взрывная опасность), склонности к утере первоначальных качеств, например, хрупкая или скоропортящаяся продукция, способа затаривания, сложности погрузки или выгрузки.
  • Тоннаж.
  • Регулярность перевозок.
  • Стоимость топлива.
  • Стоимость страхования.
  • Колебания цен, связанные с сезонностью и т.д.

Невзирая на стремительность технологического прогресса, транспорт грузов посредством морских перевозок успешно конкурирует с более современным транспортом типа самолётов. Долголетие морского способа передвижения подтверждено статистическими данными. Шестьдесят процентов общей перевозки товаров, пассажиров или сырья связано именно с морской транспортировкой.

Дополнительно о преимуществах и особенностях морского фрахта можно узнать из этого видео:

Для большинства мировых государств этот вид транспортировки является главной отраслью экономики, которая способна связывать со всем миром. При этом требуется глубокое знание фрахтового рынка, для успешного ведения бизнеса, а также учёт нюансов и особенностей морского права. При этом организация подобных перевозок – сложная задача, требующая скоординированных действий, опыта и знаний, а также определённых связей.

Вы можете найти дополнительную информацию по теме в разделе Контейнерные грузоперевозки.

Фрахт

Фрахт (от нем. Fracht — груз, тоннаж, англ. freight) — это услуга перевозки груза на морских или воздушных судах, оказываемая на основе договора/контракта.

Также под термином может пониматься:

  • плата за услугу перевозки, которая определяется условиями договора или законодательными актами в сфере авиационных или морских перевозок;
  • сам груз, который следует перевезти на судне по условиям контракта (не применяется в сфере права, в последнем случае для груза закрепляется иное определение — «карго»);
  • допускается более узкое понятие — стоимость транспортировки одной тонны груза на морском судне, в воздушных перевозках — стоимость перевозки одного килограмма или кубометра;
  • договор или соглашение, согласно которому наступает обязанность перевозки груза на морских или воздушных судах.

С развитием логистических услуг понятие фрахта распространилось из сферы морских и воздушных грузоперевозок на другие сферы (перевозки на автомобильном и железнодорожном транспорте).

Участники фрахта

Фрахтователь (англ. charterer, shipper) — сторона договора/контракта или её официальный представитель (агент), которые выступают в роли отправителя фрахта (заказчика услуги). Фрахтователем может быть как юридическое, так и физическое лицо.

Фрахтовщик (англ. carrier, freighter) — непосредственно перевозчик, та сторона договора/контракта, которая отвечает за транспортировку груза. По условиям договора может быть предоставлено в аренду всё судно или его часть (например, единица объёма или площади).

Фрахтование (англ. charter, chartering) — это непосредственно перевозка (услуга по доставке груза) или деятельность по заключению договоров доставки грузов на воздушных или морских судах (наём).

Расчёт стоимости

Расчёт фрахта ничем не отличается от расчётов перевозки грузов на любых других видах транспорта, отличных от воздушного или морского:

  • учитывается протяжённость и сложность маршрута (рейсы могут быть прямыми или транзитными с заходами в промежуточные порты или без них);
  • в стоимость могут быть вложены дополнительные пошлины, уплачиваемые при прохождении отдельных участков пути (например, при прохождении судна через Босфорский или Панамский проливы), а также страхование и дополнительные услуги (например, по погрузке и/или разгрузке);
  • учитывается тип груза (нужно ли соблюдение специальных условий при его перевозке) и занимаемый им вес, объём (движение недогруженного судна может быть нерентабельным, а перегруз недопустим);
  • а также сезонные явления (замерзание части пути в заданном направлении, непогода и т.д.).

Ключевыми показателями из обозначенных можно назвать протяжённость маршрута и характер/меру самого груза.

При этом по способу оценки фрахта выделяют два основных подхода:

  1. на основании ставки фрахта (freight rate);
  2. с взиманием фиксированной платы (lumpsum).

Ставка фрахта будет зависеть от критериев оценки груза. Например, мелкие, штучные или сборные грузы чаще всего перевозят в контейнерах. В этом случае фрахтовщик в качестве ставки устанавливает один контейнер. Но это не единственный вариант оценки меры груза. По договору фрахтования оценка фрахта может производится по:

  • единицам занимаемого объёма (при этом могут предъявляться обязательные требования по минимальному/максимальному объёму и плотности, такие критерии применяются в основном при перевозке наливных или насыпных грузов);
  • единицам веса (не обязательно в метрической системе, применяется, например, при оценке навалочных грузов);
  • грузовым местам (чаще всего речь идёт о перевозке крупногабаритных единиц техники, которая не помещается в стандартный контейнер).
Читайте также:
Ленное право: что это такое, описание и особенности

К стандартной ставке (BAS) могут добавляться дополнительные сборы:

  • BAF — надбавка за бункерное топливо, компенсирующая колебания его стоимости на международном рынке;
  • CAF — надбавка, покрывающая колебания курсов валют;
  • THC — плата за терминальную обработку груза;
  • DOCS — сбор за издание транспортных документов;
  • VAS — оплата дополнительных сервисов.

Фиксированная сумма взимается в полном объёме вне зависимости от того, сколько груза будет перевезено (оплачивается сам рейс).

Виды договоров фрахтования

В сфере торгового мореплавания морское право выделяет следующие виды чартеров:

  • фрахтование на рейс / рейсовый чартер (договор заключается на одну или несколько перевозок);
  • тайм-чартер (аренда судна на заданное время);
  • слот-чартер (на судне арендуется ячейка/слот/контейнер);
  • бербоут-чартер (по договору судно арендуется без экипажа);
  • димайз-чартер (судно арендуется вместе со снаряжением и экипажем).

Специализированные виды

Обратный фрахт (англ. back freight) — компенсация/оплата услуг по обратной перевозке (фрахтованию) в случае, если груз нельзя сдать в порту назначения по независящим от перевозчика причинам (например, если разгрузка в порту назначения не была разрешена в отведённое для этого время). Взимается с отправителя.

«Мёртвый фрахт» (англ. dead freight) — это недостающая часть груза от заявленной к погрузке, которая подлежит оплате к перевозке. «Мертвый фрахт» заявляется капитаном судна непосредственно после погрузки, если такое право предусмотрено условиями договора. Такое решение может выступать в качестве альтернативы оплаты демереджа (demurrage) — санкций за простой судна при погрузке.

Регламентирующие документы

Суда, перемещающиеся за пределы Российской федерации, обязаны подчиняться требованиям международного права, а также законодательных актов тех стран, на территории которых они находятся в настоящий момент.

Деятельность судов на территории РФ регулируется нормами:

Момент перехода ответственности за вверенный груз/товар определяется в соответствии с требованиями Инкотермс 2010 или Инкотермс 2020 (правила 2010 года до сих пор могут использоваться без каких-либо ограничений)..

Единственное изменение версии Incoterms 2020 – переименование схемы DAT в DPU.

Что такое вексель простыми словами

Здравствуйте, уважаемые читатели блога KtoNaNovenkogo.ru. Одной из первых ценных бумаг, которая получила хождение в мире, стал вексель. Первые упоминания о нем датируют седьмым веком нашей эры.

Но за многие века эта бумага не утратила своего смысла и по-прежнему является одной из самых востребованных форм оформления долговых обязательств.

Эта форма имеет международное признание и поэтому векселя являются очень надежным документом, получить деньги по которому не составит труда (при условии правильного его составления).

Так что же это такое, какие бывают виды вексельных бумаг, чем они отличаются, какую ответственность несет должник по этим бумагам? Все это и многое другое вы узнаете из данной публикации.

Вексель: что это такое

Как утверждают международные нормы, вексель – это особая ценная бумага, имеющая собственную законодательную базу для своего регулирования. По сути же, это долговое обязательство.

Так для большей части ценных бумаг, имеющих хождение в России, регулирующей базой является ФЗ «О рынке ценных бумаг», а вот хождение этих бумаг и вексельное право регулирует ФЗ « о простых и переводных векселях», причём его основа – это документы, принятые ещё в 1930 г. на Женевской конференции, полностью посвящённой этому виду бумаг.

Вексель можно считать особым видом долговой бумаги. Он даёт право своему держателю требовать ранее определённую сумму долга. Место и время отдачи также может быть определено особенностями этой ценной бумаги.

От типовой долговой расписки или договора по кредиту вексель отличается отсутствием привязки к определённому займу. То есть не учитывается и в дальнейшем не рассматривается причина, по которой эта ценная бумага была выдана (в суде его оспорить уже не получится — описанные условия должны выполняться в любом случае).

То есть суть векселя – это фиксация самого наличия долга у лица, которое его выписывает (векселедателя), перед тем, у кого эта долговая бумага находится в данный момент.

Обычно в бумаге указывается, что место выплаты, это банк, где у должника есть открытый счёт. Важная особенность подобной бумаги в том, что для возврата долга присутствие самого должника не обязательно, так как банк обязан выплатить определённую в векселе сумму, взяв её со счёта должника. Для этого следует только предъявить выписанный по всем правилам документ.

Читайте также:
Осмотр трупа: что это такое, описание и особенности

Вексель принято считать самым древним долговым документом, им пользовались в Европе ещё в эпоху Возрождения. В те времена разнообразными формами этой ценной бумаги пользовались очень широко, и расплачивались ими за товары и услуги.

Оплата по ним всегда считалась обязательной. Если у должника не оказывалось для выплаты денег, он лишался своего имущества. Следовательно, от долговой расписки вексель отличается и серьёзностью последствий, возникающих при просрочке платежа.

Вексель, если объяснять его суть простыми словами, письменно подтверждает наличие долга, при этом на него практически не влияют особенности сделки и обстоятельства, при которых он выписывался.

Кто его может выписать

Выписывать (издавать) векселя могут далеко не все, а только лишь лица, обладающие так называемой вексельной дееспособностью (см. что такое дееспособность и недееспособность).

В законодательстве РФ указано, что такие бумаги не могут быть выпущены госорганами исполнительной власти. То есть, эти ценные бумаги будут иметь хождение между частными компаниями, или же компаниями, включающими в себя госсобственность, но не входящие во властные структуры.

Виды векселей — простой, переводной, именной, ордерный

Эти ценные бумаги делятся на несколько категорий в зависимости от того, как именно обозначается на них форма выплаты долга.

Например, в простом векселе обязанным выплатить долг обозначается тот, кто его выпустил. Такой вид долговых расписок и сегодня имеет самое широкое распространение.

Переводной вексель сложнее. Долг имеется у определённого лица (должника) перед тем, кто его выписывал. А вот держатель ценной бумаги, в свою очередь, будет требовать вернуть долг именно с должника, а не с того, кто его выписывал.

Особенность переводного векселя: он будет обязателен к исполнению и иметь силу только при согласии с его условиями того лица, которое впоследствии и будет выплачивать долг.

Это важно, так как если такое согласие не будет обозначено, то документ всё равно будет действительным, и платить по нему придётся обязательно, но уже тому, кто его выдал. То есть, отсутствие согласия переводит переводной вексель в простой.

Например, я выпишу вам переводную вексельную бумагу, обязывающую моего друга отдать вам столько-то денег. Ее выписываю я, но должником перед вами выступит мой друг. Но если этот мой друг не даст на это своего согласия (не подпишет данный документ), то должен вам останусь я сам (документ из переводного превращается в простой).

Существуют также именные векселя, в них указывается определённое лицо, у которого будет особое право требовать долг. Ещё одна особенность: его можно передавать, для этого на его обратной стороне нужно заполнить специальное поле. Запись на оборотной стороне этой ценной бумаги называется «индоссамент». В нём указывается то лицо, которое следующим получит право на эту бумагу.

В ордерных векселях обычно не указывается, кто именно будет держателем, зато указывается тот, кто его должен оплатить, кроме этого на нём указываются и остальные сведения: какая сумма предназначена к выплате, срок оплаты и её место.

Право на ценную бумагу такого типа становится переходящим, долг получит именно тот, у кого к указанному времени выплат и будет находиться эта ценная бумага (что-то похожее на «вклад до востребования»).

Банковские векселя

Банковские организации тоже продают векселя, и чаще всего, чтобы привлечь дополнительный капитал. Между договорами банковского вклада и этой ценной бумагой имееюся и сходства, и различия.

Так, в отличии от вкладов, государство вообще не занимается страхованием векселей. Допустим, банк обанкротился, или у него оказалась отозвана лицензия. Тогда владелец долгового документа будет в проигрыше – он не сможет ничего получить в качестве страховки.

С другой стороны, когда после банкротства активы банка будут распродаваться, сначала будет погашаться задолженность по векселям, а уже после — задолженность по договорам банковских вкладов.

Кроме продажи векселей, банки занимаются их покупкой, и затем продажей другим (как физическим, так и юридическим) лицам, увеличивая тем самым число ответственных за данный долговой документ. Это выгодно для его держателя, так как он может потребовать возврата от предыдущих владельцев, и от банка тоже.

Где можно их использовать

Основное применение векселей:

  1. В кредитовании. Кредит по векселю считается намного более надёжным для его выдавшего. Выписывать такие ценные бумаги могут как дееспособные физлица, так и юридические лица, но не государство.
  2. В предпринимательстве. Он позволяет отсрочить платёж, иногда такая тактика выгодна не только клиенту, но и продавцу. Кроме того, сделки по вексельным бумагам обычно производятся без начисления процентов.
  3. У банков (или у других инвесторов) с целью привлечения капитала.
  4. В финансовой сфере как замена деньгам. Бизнесмены часто используют векселя для оплаты задолженности.

Вексель и долговая расписка, в чём различия

Форма оформления вексельной бумаги строго определена. В нем обязательно указываются реквизиты сторон. Бумага, на которой он выпускается, в большинстве случаев имеет специальную защиту от подделок. Впрочем, и напечатанный на обычной бумаге документ будет всё равно действительным.

Читайте также:
Признание отцовства: что это такое, описание и особенности

Ответственность по векселю намного выше, чем в случае стандартной долговой расписки.

Данного рода ценная бумага никогда не привязывается к конкретной сделке, это значит, что один и тот же вексель может использоваться в различных сферах деятельности.

Он регулируется отдельной законодательной базой и имеет международный уровень доверия.

Особые преимущества использования векселей

  1. Основным плюсом является гарантия возврата долга.
  2. Высокий уровень защиты от возможного мошенничества.
  3. При необходимости деньги можно востребовать по суду.

То, что вексель представляет собой бумажный документ, создаёт определённые сложности при его использовании, так как документ можно подделать или уничтожить.

Он используется в различных сферах деятельности, как правило, там, где между участниками сделок имеется высокая степень доверия. Вексельная бумага может быть непосредственно использована, или же передана третьим лицам.

Его стоимость меняется в зависимости от назначенной даты выплат, начальная стоимость у него намного ниже, чем тогда, когда близок срок выплат.

Удачи вам! До скорых встреч на страницах блога KtoNaNovenkogo.ru

Эта статья относится к рубрикам:

Комментарии и отзывы (1)

Да уж, мошенники даже с поддельными судебными приказами в банк приходят и люди лишаются своих денег, а тут ещё и вексель, который подделать ещё проще. В нашей стране жить становится всё веселее.

Вексель

Вексель – это ценная бумага, которая предусматривает отсрочку платежа или безусловную оплату за приобретенные товары, работы или услуги в заранее оговоренный срок.

Вексель – это ценная бумага, которая подтверждает обязанность должника (векселедателя) уплатить указанную сумму кредитору (векселедержателю) через оговоренный срок после предъявления векселя к оплате.

При этом право требования может перейти к третьим лицам без дополнительных условий и согласований с векселедателем.

Вексель применяется как платежное и расчетное средство, а также используется в качестве средства получения кредита, который предоставлялся продавцом покупателю в товарной форме в виде отсрочки платежа.

Поэтому можно сказать, что вексель – это двойственный рыночный инструмент, обеспечивающий обязательства с одной стороны и возврат долга – с другой.

Функции векселя

Вексель является важнейшим финансовым инструментом, выполняющим определенные функции:

Вексель в первую очередь является средством для получения кредита. С помощью векселя можно оплатить приобретенный товар или услуги, вернуть полученную ссуду, предоставить кредит. Для кредиторов являются привлекательными формальная и материальная строгость векселя, его легкая передаваемость и быстрота взыскания долгов.

Еще одна функция векселя – возможность его использования в качестве обеспечения сделок. Иными словами, держатель векселя имеет право получить деньги по векселю ранее установленного в нем срока двумя путями: посредством учета векселя в банке или путем получения кредита под залог имеющейся у него ценной бумаги.

Вексель служит инструментом денежных расчетов. Кроме того, он способен ускорять расчеты, поскольку до момента оплаты вексель проходит нескольких держателей, гасит их обязательства и тем самым уменьшает потребность в реальных деньгах.

Преимущества векселя

Вексельные сделки — это выдача (получение) денежных кредитов.

Предприятия и организации могут осуществлять подобные операции, минуя банковскую систему с ее условиями и обязательными комиссионными.

Кроме этого, вексель мобилен в финансовом плане. Являясь ценной бумагой, он всегда может быть продан на фондовом рынке или заложен в банк.

Отличительные особенности векселя

Отличительные особенности векселя заключаются в следующем:

Абстрактность векселя. То есть обязательства по векселю имеют только денежное выражение и напрямую никак не связаны с конкретными обязательствами векселедателя.

Возможность передачи сторонним третьим лицам без документального фиксирования такой операции;

Бесспорность векселя. То есть требования по векселю являются безусловными к исполнению и реализуются в полном объеме.

Солидарность векселя. То есть ответственность по векселю несут все лица, участвующие в исполнении и обороте векселя.

Документарность векселя. То есть вексель оформляется в виде бланка строгой отчетности в бумажной форме.

В случае неуплаты задолженности в предусмотренный срок не требуется никаких судебных разбирательств. В этом случае достаточно совершить нотариальный протест.

Какие задачи решает вексель

Использование векселя решает такие задачи:

создает условия для безусловного получения денежных средств за поставленные товары, выполненные работы или оказанные услуги;

дает возможность заключить сделку купли-продажи товаров, работ, услуг без условия предварительной оплаты;

может использоваться как эффективное платежное средство между юридическими и физическими лицами, для зачета взаимных требований;

может быть объектом купли-продажи или быть предметом залога.

Типы векселей

На практике различают следующие типы векселей:

Простой вексель. Вексель содержит обязательство заплатить требуемую сумму в заранее оговоренные сроки, и в адрес кредитора, на имя которого оформлен вексель. То есть вексель выступает в роли аналога долговой расписки. Можно сказать, что простой вексель – это ценная бумага, которая содержит ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить сумму векселедержателю или его правопреемнику. Обращение простого векселя предполагает наличие двух субъектов: векселедателя и векселеприобретателя (векселедержателя);

Читайте также:
Прекращение сервитута: что это такое, описание и особенности

Переводной или тратта (итал. «tratta» – передача) вексель. По такому векселю должник (трассат) осуществляет платеж в пользу третьего лица (ремитента) по его приказу или по поручению лица его выдавшего (трассанта). Переводной вексель является аналогом перевода долга по договору займа. Можно сказать, что переводной вексель, или тратта, – это ценная бумага, в которой содержится письменный приказ векселедателя плательщику уплатить в определенный срок установленную сумму векселедержателю или его правопреемнику. Переводной вексель связывает, как минимум, трех субъектов: векселедателя, векселеприобретателя и плательщика.

Авалированный вексель. Такой вексель предусматривает дополнительную гарантию банка (авалиста) по исполнению платежей. Вексель может быть как простым, так и переводным.

Таким образом, вексельные виды ценных бумаг подразделяются на простые векселя и переводные.

Первый тип предусматривает выдачу кредита и подпись должника в том, что тот обязуется вернуть его кредитору в четко установленный срок в установленном месте. В такой сделке участвует всего два лица: векселедатель и векселедержатель.

Переводной вексель (тратта) выписывается и подписывается исключительно кредитором. Текст такого документа содержит приказ должнику выплатить задолженность в обозначенный срок, но не ему, а третьему лицу (ремитенту).

Разновидности векселей

Кроме классификации векселей по видам дополнительно они могут быть разделены по формам:

Коммерческие (товарные) — документы, предназначенные для обеспечения сделок продавцов и покупателей.

Финансовые — позволяют предприятиям получать ссуды и кредиты от других предприятий.

Бланковые — документы для торговых сделок, когда цена на товар или услуги еще не установлена или может измениться. В этом случае покупатель, полностью доверяя продавцу, заверяет своей подписью незаполненный бланк, который будет заполнен позже последним.

Дружеские — векселя, которые выдаются только тем, кто заслуживает безусловного доверия.

Бронзовые — документы без реального обеспечения, выписанные на вымышленные лица или предприятия. Такие векселя нередко используются просто для банковского учета или искусственного увеличения долгов у банкрота.

Обеспечительные — векселя, выдаваемые для обеспечения ссуды или кредита заведомо ненадежного заемщика. Такой документ обычно хранится на депонированном счету у должника и не предназначен для оборота. По осуществлении расчета по кредиту вексель погашается.

Ректа-вексель (именной) — ценная бумага, у которой векселедатель отнял его основное свойство: передачу другому лицу.

Акцепт и индоссамент

Процесс принятия будущим плательщиком финансовых обязательств по оплате переводного векселя называется акцептом.

По сути, это его согласие, подтвержденное соответствующей подписью акцептанта. Индоссамент векселя — это его перепоручение третьему лицу.
Он может быть применим только к простым векселям. Индоссамент предусматривает наличие передаточной надписи на самом документе, согласно которой все права на него переходят к другому лицу.

Обычно такая надпись делается на оборотной стороне векселя или на специальном дополнительном листе, называемом аллонже.

Лицо, оставившее свою подпись под индоссаментом и принявшее права на финансовый документ, называется индоссантом.

Аваль — это своего рода поручительство по векселю. Он может быть осуществлен любым лицом, за исключением векселедержателя и векселедателя. Лицо, проставившее на документе аваль, называется авалистом.

Что такое вексель как документ

В соответствии с «Положением о простом и переводном векселе» документ должен содержать:

соответствующую метку, указывающую, что это именно вексель, а не какая-нибудь другая ценная бумага;

вексельная метка, обычно, употребляется дважды: вверху документа и в его тексте, а бланки векселей без метки считаются недействительными;

текст, содержащий обычное предложение уплатить определенную сумму только потому, что документ был выдан;

четко определенную сумму денег;

данные плательщика (для переводного векселя);

срок платежа (по предъявлении, в такое-то время от составления, в такое-то время от предъявления, на четко указанную дату и время);

место, где должен быть совершен платеж;

данные того, кому должен быть осуществлен платеж;

дата и место составления векселя;

собственноручная рукописная подпись лица, выдавшего вексель.

Обязательные реквизиты векселя

Текст на бланке векселя должен обязательно содержать следующую информацию:

– заголовок: Указывается «Простой вексель» или «Переводной вексель»;

– приказ или обязательство. В случае переводного векселя указывается фраза: «Оплата … или его приказа»;

– реквизиты для предъявления после наступления срока погашения. Указываются наименование и адрес для юридических лиц, место жительства и персональные данные для физических лиц;

– сумма к оплате. Сумма указывается в обязательном порядке цифрами и прописью, которая считается основной в случае расхождения с цифровой. Если имеется несколько сумм, то подлежит оплате меньшая сумма. При этом не допускаются никакие исправления, разбивка суммы к оплате по срокам или частям.

– срок платежа. Действующим законодательством предусмотрены такие варианты:

  • «по предъявлению» . Вексель подлежит оплате не позднее года с момента составления, если не указан иной срок. В случае просрочки вексель становится недействительным.
  • «после окончания срока». Платеж по векселю должен быть осуществлен в течение определенного периода после предъявления. Указанный срок является конечным днем не только для оплаты, но и для опротестования.
  • «период после начала действия». Платеж по векселю должен быть произведен через определенное количество дней от даты составления.
  • «в определенный день». Оплата по векселю осуществляется в конкретный день, указанный в векселе.
Читайте также:
Ленное право: что это такое, описание и особенности

– место платежа. Если не оговорено иное, то предъявление векселя к оплате производится по местонахождению векселедателя-плательщика. Не допускается указание нескольких мест.

– дата, адрес выписки и платежа. Не допускается указание нескольких мест. Нереальная дата, ее отсутствие или несуществующий адрес делают вексель недействительным.

– подпись векселедателя. Подпись осуществляется только рукописным способом. Вексель будет недействительным без подписи, или в случае выявления подделки. Для юридических лиц следует обязательно поставить печать и заверить вексель двумя подписями: подписью директора и подписью главного бухгалтера.

Платеж по векселю

Процедура платежа по векселю включает следующие действия:

предъявление векселя к оплате в допустимые сроки. Если дата погашения векселя приходится на выходной день, то платеж осуществляется в первый рабочий день;

немедленную оплату должником указанной в векселе суммы. Отсрочка платежа возможная только в случае форс-мажорных обстоятельств.

Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.

Что такое вексель?

Вексель можно называть прародителем современного рынка ценных бумаг. Это одно из старейших долговых обязательств, его первые прототипы были известны еще в Древней Греции и Риме. Сегодня существует множество видов векселей. Принцип работы векселя породил ряд инструментов современного фондового рынка.

Вексель это …

Если простыми словами, то вексель это ценная бумага, подтверждающая право на получение оговоренной суммы в заранее определенный срок. В свою очередь, дающий вексель (векселедатель) обязуется уплатить оговоренную в бумаге сумму. Соответственно, вексель дает право отсрочки платежа для лица, его выпускающего. То есть он может считаться аналогом долговой расписки, причем выпустить ценную бумагу может как физическое лицо, так и юридическое. Сумму и срок, указанные в реквизитах, определяет выпускающее обязательство лицо.

С помощью векселя могут производиться расчеты между организациями или физическими лицами, под залог этой бумаги можно получить банковский кредит. Словом, порой это выгодная альтернатива реальным деньгам, позволяющая экономить на процентах по кредиту, ускорять расчетные операции и не прибегать к использованию наличных денег.

Обращение векселей

Сотни лет обращения долговых инструментов усложнили простой двусторонний механизм отсрочки платежа. Например, право требования долга может переходить к третьим лицам в случае перепродажи векселя его держателем, причем зачастую согласие векселедателя для этого не требуется. В этом случае вексель выступает как облигация на фондовом рынке — компания платит номинал облигации тому, кто последним купил ее в торговом терминале. Векселя различаются по разным признакам, в том числе по виду держателя и должника:

По виду держателя:
  • именной, то есть выписанный на конкретное лицо
  • ордерный, где получателем может быть кто угодно
По виду должника:
  • простой, где долг выплачивает выпустившее бумагу лицо
  • переводной, когда должником является третье лицо. Такой тип обязательства называется «тратта» и является аналогом перевода долга по договору займа.
По наличию дополнительных гарантий:
  • банковский (авалированный), где банк выступает дополнительным гарантом возврата долга по векселю. Следует отметить, что в случае банкротства финансовой организации, средства от продажи имущества банкрота идут в первую очередь именно на уплату вексельных долгов и только потом на погашение прочих обязательств, в том числе вкладов и долгов перед кредиторами. Важно также и то, что в отличие от вкладов вексельные платежи не имеют опции дополнительного страхования от государства.

Виды векселей

Процентный вексель

Эмитенты процентных векселей — банки и коммерческие организации.

В процентном векселе прописывается ставка начисления процентов в счёт отсрочки платежа. Предъявитель имеет безусловное право получить сумму, на которую была выпущена бумага, и процентный доход.

Термин «вексель» должен быть включён в предложение, где содержится обещание уплатить конкретную сумму. Обещание выполнить выплату должно формулироваться однозначно, так, чтобы не возникла возможность поставить факт исполнения в зависимость от форс-мажора. Например, «Обязуюсь выплатить сумму такого-то числа».

Срок платежа устанавливается по предъявлении (должен выставляться в течение 1 года с момента составления) — в определенное время после предъявления/в конкретное время после составления/в установленный день. Допускается оговорка о выставлении процентного векселя ранее установленного срока.

Процентная ставка должна быть прямо указана в тексте. Если не обозначен размер процентов, то в действие вступает текущая ставка рефинансирования.

Если нет специальных оговорок и вексель не выставлялся досрочно, первая дата начисления процентов — следующая со дня оформления документа, последняя — день выплаты, периодичность начисления — 1 раз в месяц.

Формула расчёта

  1. N — номинал;
  2. s — процентная ставка;
  3. Tx дни от момента начисления по дату погашения.

При передаче процентного векселя все совокупные права переходят новому владельцу.

Кредитный вексель

Кредитный вексель оформляется как обязательство выдать займ в установленный срок. Кредиторами выступают банки и коммерческие структуры, обычно партнёры предприятия заёмщика. Эмитенты — юрлица, привлекающие дополнительные средства в оборот.

Читайте также:
Основное наказание: что это такое, описание и особенности

Особенность данного типа векселя — отсутствие необходимости залога и процент, почти в 2 раза меньший, нежели при оформлении стандартного кредита.

Сумму необходимо вернуть в срок, указанный в векселе — 1 год после даты получения денег. Средний период от полугода до года. Между банком и юрлицом кредитные отношения заключается на договорной или коммерческой основе. Получатель займа обязан погасить долг и проценты одномоментно.

  1. Кредитный вексель можно передать новому владельцу, которому перейдут все права на предъявление, что используется для контрагентских взаиморасчётов
  2. Если заёмщик, в свою очередь, расплачивается кредитным векселем, то процедура выполняется через передаточную роспись
  3. Если вексель выставляется в банк досрочно, последний может удержать дополнительный процент из суммы долга
  4. Векселедержатель имеет возможность превратить кредитный документ в наличные/безналичные деньги и обычно не сталкивается с проблемой возврата суммы банку, так как финансовое учреждение обращает взыскание на векселедателя

Банки не принимают:

  • кредитные векселя, основанные не на коммерческих сделках
  • встречные
  • векселя от лиц, которые поставили личную подпись, будучи представителями коммерческой структуры по доверенности

Банк может выдать ссуду под кредитный вексель, обеспеченный товаром, но не будет обязан делать по бумаге выплату.

Коммерческий вексель

Коммерческий, он же товарный вексель, обращается в рамках торговой сделки, является платёжным средством и передаётся в качестве документа, гарантирующего оплату товара с отсрочкой.

Юридически товарный вексель может эмитироваться любым лицом/предприятием и по сути является краткосрочной долговой распиской. Он не требует регистрации у регуляторов и поэтому оформляется быстро и почти без издержек. Набор реквизитов схож с атрибутами ГКВ — государственных казначейских векселей.

По характеру сделки с коммерческими векселями аналогичны продажам в кредит:

  1. Выгода покупателя — получение материальной ценности сейчас, а внесение фактической оплаты позднее
  2. Выгода продавца — возможность получить стоимость товара/услуги в частичном/полном объёме через операцию учёта или продажи векселя третьему лицу

Эмитент указывает в коммерческом векселе срок погашения, который может составлять период от нескольких дней до года и произвольного размера денежную сумму.

За кажущейся простотой расчёта коммерческими векселями скрываются подводные камни — абстрактному продавцу невозможность доподлинно знать финансовое состояние векселедателя, поскольку фактически эта ценная бумага обеспечена не активами, а только обещанием. В настоящее время расчёты коммерческими векселями происходят между крупными компаниями.

Рынок купли/продажи — первичный, бумаги учитываются лотами, характеризуются более низкой, сравнительно с ГКВ ликвидностью, но более высокой доходностью — за счёт дисконта, который получает приобретатель лота.

Денежный вексель

Денежный или финансовый вексель выдаётся под ссуду в денежной форме, служит гарантом возврата средств. Не имеет покрытия товаром и не принимается банками к учёту.

Эмитентами денежных векселей, как правило, являются государство, банки, компании с устойчивым финансовым положением и хорошей платёжной репутацией.

Виды денежных векселей:

  • казначейские
  • банковские
  • фиктивные, так называемые бронзовые/дружеские

Бронзовые выставляют юрлица при просрочке кредиторской задолженности. В России практика использования фиктивных векселей запрещена, но способ все же применяется неофициально — в узких кругах.

Способ привлечения средств через денежные векселя не оптимален по сравнению с многолетней ссудой, так как средства по векселю берутся на ограниченный небольшой срок. Его недостаточно, чтобы вложить деньги в производственный цикл, получить отдачу и безболезненно изъять из оборота для возврата.

Банковский вексель

Банковский вексель — разновидность финансового, эмитируемого банком. Используются для учёта и погашения долговых обязательств между импортёрами и экспортёрами внутри одной страны или в международных сделках. Банк-эмитент выписывает вексель своему клиенту-держателю счета на сумму, обеспеченную депозитом клиента. Последний рассчитывается им с поставщиками, которые выставляют требования в банк-корреспондент и получают деньги. Физические лица используют банковские векселя для обналичивания средств в удобный момент в определенном месте. Обращаются на вторичном рынке, нередко с дисконтом.

Вексель Сбербанка

Векселя Сбербанка для физических лиц — простые, так называемые соло, на предъявителя. Сроки сбербанковских векселей — от 14 дней до 3 лет.

Эмитируются на гербовой бумаге. Заполняются с внесением:

  • реквизитов векселедержателя
  • суммы и срока
  • порядка выплаты

Простые векселя Сбербанка для физлиц делятся на процентные и дисконтные. Размещая средства на банковском счёте и получая взамен вексель, физлицо становится кредитором Сбербанка и имеет право на проценты:

  1. Валюты депозита — рубль, американский доллар, иены, франки Швейцарии, английские фунты
  2. Доход не начисляется для франков и иен, а также, если на бланке вписано: «По предъявлению, но не ранее»
  3. В остальных случаях доходность рассчитывается по текущей ставке рефинансирования

Дисконтный вексель Сбербанка имеет номинал, по которому банк выкупит его у держателя и стоимость на момент выписки — ниже номинала. Разница между ценой покупки и ценой гашения векселя составляет доход векселедержателя. Например:

  • номинал векселя — 100 тыс. руб.
  • срок размещения 30 дней.
  • дисконт 1 тыс. руб.
Читайте также:
Прекращение сервитута: что это такое, описание и особенности

Если физическое лицо купит вексель у банка за 99 тыс. руб., через 30 дней или вернёт вексель в банк, то получит 100 тыс. руб. Дисконт в 1 тыс. руб. составит доход векселедержателя.

Таким образом, векселя Сбербанка можно использовать как инструмент накопления и сохранения денежных средств. Если при составлении в бумагу включены определенные условия, например, передачи/дарения, то вексель можно передавать третьим лицам. Получение и выписка векселей осуществляется в любых филиалах Сбербанка.

Срок давности, в течение которого банк обязан сделать по векселю выплату — 3 года после даты предъявления. Главный риск — порча или утрата документа, после чего восстановить право на деньги, размещённые на депозите под вексель Сбербанка, можно будет только через суд.

Сферы применения векселя

Частные лица и инвесторы редко используют вексель — скорее это инструмент для бизнеса, как крупного, так и мелкого. Его использование выгодно в следующих сферах:

1. Кредитование

Кредит по векселю иногда расценивается как более надежный по отношению к обычному банковскому кредиту, так что под вексельное обеспечение кредитные организации и предприятия вполне готовы занимать деньги. С помощью этой бумаги можно погасить свой или чужой долг, а также перепродать задолженность – и всё это на выгодных условиях для всех участников сделки.

2. Привлечение капитала

Являясь достаточно надежной ценной бумагой, вексель используется для привлечения дополнительных средств финансовыми организациями, хотя в настоящий момент гораздо большую популярность имеют облигации. Однако именно американские казначейские векселя один самых низкорисковых и ликвидных активов рынка.

3. Совершение сделок

Часто используется предпринимателями при совершении купли продажи. Это дает возможность продавцу реализовать свои товары/услуги с гарантией возврата 100% их цены, а покупателю – отсрочить платеж без уплаты процентов (хотя они могут быть включены в конечную стоимость). В этой сфере вексель выступает аналогом бизнес-рассрочки.

Отличие от облигации

На первый взгляд вексель можно сравнить с облигацией. Оба сравнительно надежны и зарекомендовали себя как консервативный инструмент вложения средств. Но они имеют массу различий, подчас принципиальных. Отличия векселя от облигации представлены в таблице:

Признак
Вексель
Облигация

Таким образом, эти на первый взгляд схожие инструменты имеют больше различий, нежели сходств. По сути их роднит лишь то, что обе бумаги являются долговыми и относятся к категории ценных. И вексель, и облигации можно перепродавать, получая таким образом дополнительную выгоду.

Сколько будет стоить вексель, если купить его на вторичном рынке — например, у какого-нибудь банка? Предположим, вы хотите купить вексель, по которому через два года будет выплачено 100 000 рублей. Сколько нужно заплатить за него сегодня? Меньше, чем 100 тысяч, поскольку их можно сегодня положить в банк под проценты и через два года получить больше. Таким образом, вексель будет покупаться по приведенной стоимости, о расчете которой говорилось в этой статье.

Отличие от долговой расписки

Поскольку вексель является долговым обязательством, то его часто сравнивают с долговой распиской. Но и здесь при ближайшем рассмотрении находятся отличия:

Признак
Вексель
Долговая расписка

В целом речь лишь о похожих, но большей частью разных видах оформления займа. Вексель гораздо надежнее.

Отличие от чека

С чем еще можно сравнить вексель? С чеком. Пожалуй, эти две формы ближе друг к другу, чем предыдущие варианты, хотя чеки на сегодня являются более массовым и удобным средством для обналичивания денег. И все же отличий достаточно много:

Признак
Вексель
Чек

Выпуск векселя

Выпуск данного вида ценных бумаг регламентируется специальным федеральным законом и Положением о простом и переводном векселе. Он печатается на официальном бланке и всегда имеет строго определенную форму, содержащую ряд неотъемлемых реквизитов:

  1. наименование;
  2. обязательство;
  3. реквизиты для предъявления;
  4. сумма;
  5. срок платежа;
  6. место платежа;
  7. дата выписки;
  8. подпись векселедателя

Погашение векселя

Платеж по вексельной бумаге происходит в строго определенную реквизитами дату. Допускается перенос срока предъявления векселя в пределах двух рабочих дней. Держатель предъявляет свои требования оплаты по месту нахождения плательщика. Должник рассчитывается по своим обязательствам немедленно. Таким образом, вексель гарантирует, что в указанный срок держатель бумаги получит заранее определенную сумму в полном объеме наличными или безналичными средствами, на усмотрение сторон. После оплаты на самом векселе делается соответствующая отметка.

Отклонение от обязательств со стороны должника возможно лишь в том случае, если он предоставит неоспоримые доказательства об обстоятельствах непреодолимой силы, не позволивших ему располагать на дату погашения долга необходимой суммой. В иных случаях векселедержатель вправе обратиться со своими требованиями в суд. Этот феномен носит название «протест векселя» и влечет за собой ответственность всех связанных с бумагой лиц.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: