Банкротство юридического лица: что это значит

Банкротство юридического лица: что это значит

6 МИН

Несостоятельный бизнес: как проходит банкротство юрлиц

Причины банкротства компании могут быть разными, например кризис привёл к убыткам или не «взлетела» новая бизнес-идея. Рассказываем, что происходит при банкротстве компании.

Что такое банкротство

Банкротство — это неспособность компании платить по обязательствам: начислять зарплату, выходные пособия, рассчитываться с контрагентами. Чтобы арбитражный суд вынес решение о несостоятельности, срок задержки платежей должен быть не менее трёх месяцев, а общая сумма задолженности — не менее 300 тысяч рублей.

Если в ходе разбирательства суд признает, что доходы бизнеса не могут перекрыть долги, по закону о банкротстве компании придётся продать имущество, а деньги перечислить кредиторам. При этом не начисляют штрафы и снимают аресты с активов юрлица.

Кто может инициировать банкротство

Процедуру могут инициировать как кредиторы организации, контрагенты или госорганы, так и сама компания. В итоге банкротство проходит по двум сценариям:

Добровольное. Компания вправе подать на банкротство по собственной инициативе, если собственники понимают, что расплатиться с кредиторами уже не смогут. Чтобы стать банкротом и погасить долги, компания не должна владеть имуществом и иметь источники дохода.

Принудительное. Когда должник не выплачивает деньги и не исполняет обязательства, кредиторы могут инициировать его банкротство. Если не хотите закрывать бизнес, придётся искать способы погасить долги, продать имущество компании, снизить расходы и найти новые источники доходов.

Банкротство компании: основные этапы

На рассмотрение дела о банкротстве у арбитражного суда есть 7 месяцев с подачи заявления должником или его кредиторами. Суд принимает документы и проверяет, есть ли признаки несостоятельности.

Наблюдение

Суд назначает временного управляющего, который следит за сохранностью имущества должника, анализирует его финансовое состояние и ведёт реестр требований кредиторов. В этот период компания перестаёт платить штрафы и кредиты, а приставы снимают аресты с её имущества.

За 10 дней до окончания наблюдения временный управляющий проводит собрание кредиторов. В зависимости от его результатов арбитражный суд принимает решение о переходе к одной из процедур — финансовому оздоровлению или внешнему управлению. Если по итогам собрания суд признает компанию кредитором, то сразу откроет конкурсное производство.

Финансовое оздоровление

Этап, на котором компания пытается восстановить платёжеспособность и покрыть долги. За процессом следит административный управляющий, которого назначает суд. Им может стать временный управляющий. Задача специалиста — контролировать расчёты с кредиторами и отчитываться по ним перед судом.

Финансовое оздоровление длится не больше двух лет. Если по итогам процедуры не осталось непогашенных долгов и жалоб от кредиторов, процедура банкротства прекращается, а компания продолжает вести бизнес без ограничений. В противном случае суд переходит к следующему шагу — внешнему управлению или конкурсному производству.

Внешнее управление

Арбитражный суд передаёт полномочия руководителя внешнему управляющему. Это новый специалист, назначить бывших административного или временного управляющего на его место не могут. Внешний управляющий разрабатывает план восстановления платёжеспособности должника, а затем пытается его реализовать.

Внешнее управление занимает до 18 месяцев с возможностью продлить ещё на шесть. Если должник на этом этапе расплачивается с кредиторами, банкротство прекращается, если нет — начинается конкурсное производство.

Конкурсное производство

Суд признает компанию банкротом и назначает конкурсного управляющего. Он проводит инвентаризацию, привлекает оценщика и затем продаёт имущество компании для погашения долгов. Производство занимает шесть месяцев с возможностью продлить ещё на шесть. В завершении в ЕГРЮЛ появляется запись о ликвидации компании-должника.

Мировое соглашение

На любой стадии банкротства компания может договориться с кредиторами и заключить с каждым из них мировое соглашение. В таком случае банкротство прекращается. Собрание кредиторов принимает соглашения, а арбитражный суд их утверждает. В документе прописывают порядок и сроки исполнения обязательств должника.

Упрощённая процедура банкротства

Существует упрощённый метод банкротства. Воспользоваться им можно в одном из трёх случаев:

  • собственник начал добровольно ликвидировать компанию, но выяснил, что из-за долгов перед кредиторами не сможет завершить процедуру;
  • местонахождение руководителя компании-должника не удаётся установить или по счетам фирмы более 12 месяцев не проводились никакие операции;
  • банкротство началось в отношении ипотечного агента или специализированного общества, созданного для выпуска облигаций и инвестиций в долгосрочные проекты.

Когда собственник или кредитор узнают об этих обстоятельствах, они подают заявление о признании компании банкротом в упрощённом порядке. Арбитражный суд назначает конкурсного управляющего, минуя этапы наблюдения, внешнего управления и финансового оздоровления.

Управляющий распродаёт имущество фирмы в счёт долгов бизнеса. Если погасить долги удалось, процедура банкротства прекращается и компания работает дальше. Если нет, то компания становится банкротом и её исключают из ЕГРЮЛ.

Банкротство юридического лица

Банкротство – процедура, которая проводится, когда имущества и всех активов предприятия (юридического лица) не хватает, чтобы удовлетворить требования кредиторов. Для её начала не имеет значения, перед кем возникла задолженность – банком, сотрудниками, клиентами, партнёрами – юридическими лицами, или же перед госорганами. В любом случае именно в судебном порядке признаётся, что юрлицо – банкрот, то есть не может выполнить все текущие обязательства дольше 3 месяцев, а задолженность (свыше всех активов) превышает 100 тыс. руб. При этом появляются условия, которые обозначает суд, – например, ответственность руководителей юрлица в сложившейся ситуации.

  1. Заявление о банкротстве юридического лица
  2. Несостоятельность (банкротство) юридических лиц
  3. Понятие банкротства юридических лиц
  4. Процедура банкротство юридических лиц
  5. Стадии банкротства юридического лица
  6. Признаки (основания) банкротства
  7. Правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лица
  8. Банкротство юридических лиц для должника
  9. Нюансы признания банкротом
  10. Виды банкротства.
  11. Что представляет собой риск банкротства?
  12. Права кредиторов при банкротстве предприятия.
  13. Инициаторы банкротства.

Заявление о банкротстве юридического лица

Заявление в арбитражный суд о несостоятельности должника в течение периода, превышающего 3 месяца, может подать одна из трёх сторон:

  • сам должник,
  • конкурсный кредитор,
  • либо соответствующий орган, уполномоченный к этому (прокурор, налоговые органы).

Если объём обязательств уже превышает 100 тыс. руб., при этом выплатить средства невозможно больше означенного периода, представители компании обязаны самостоятельно направить заявление о банкротстве. При этом важно учитывать, что если заявление о банкротстве направляют раньше самого должника его кредиторы, то они имеют право назначить более подходящего для себя арбитражного управляющего. Имущество в ряде случаев распродаётся по далеко не конкурентной стоимости, а должник привлекается к так называемой субсидиарной ответственности. А это значит, что ему угрожают меры от отчуждения личного имущества до ответственности по УК за преднамеренное либо фиктивное банкротство.

Читайте также:
Кредит на приобретение жилья

Несостоятельность (банкротство) юридических лиц

Несостоятельность – синоним термина банкротства касательно как юридических, так и физических лиц. Обозначает признанное соответствующим образом такое финансовое состояние юридического лица, когда оно не способно удовлетворить требования:

  • кредиторов (по имеющимся обязательствам),
  • государственных органов (по уплате платежей).

Если имеющиеся обязательства превышают возможности по их удовлетворению, то выполняется оценка финансового состояния должника (процедура банкротства) и организуется наиболее полное и возможное в ситуации удовлетворение всех имеющихся финансовых требований.

Понятие банкротства юридических лиц

Понятие банкротства для юридических лиц имеет несколько значений: состояние компании (несостоятельность) либо собственно процедуру оценки, каким образом удовлетворить финансовые интересы кредиторов и госорганизаций. Подвидами банкротства также считаются:

  • самобанкротство, оно же – плановое банкротство (если заявление о банкротстве подаёт сама организация),
  • фиктивное банкротство,
  • умышленное банкротство (возникшее в результате хищения средств или иных схем ухудшения финансового положения юридического лица).

Последние два варианта в РФ считаются преступлениями и влекут за собой ответственность (вплоть до отчуждения имущества и уголовного преследования).

Процедура банкротство юридических лиц

Процедура банкротства для юрлиц после обращения в арбитражный суд и получения его решений, а затем его выполнения. Решение может заключаться в:

  • наблюдении,
  • финансовом оздоровлении (часто включает поиск иных источников, реструктуризацию долгов),
  • внешнем управлении (управляющий назначается на период не больше 18 месяцев),
  • конкурсном производстве (фактически – распродажи имущества и расчётов по возникшим обязательствам, также в течение 18 месяцев),
  • мировом соглашении.

При этом существует и так называемая упрощённая процедура банкротства с оповещением о несостоятельности и формированием промежуточного баланса – ликвидационного, с помощью которого осуществляются расчёты по обязательствам.

Стадии банкротства юридического лица

Первая стадия банкротства – это собственно подача заявления о банкротстве (должником, другой организацией, кредитором или госорганом). Затем арбитражный суд выносит решение о том, каким образом юридическое лицо будет выполнять имеющиеся перед ним денежные обязательства – через финансовое оздоровление, внешнее управление, распродажу имущества и расчёт с кредиторами, либо на основании мирового соглашения. Для проведения процедуры банкротства создают:

  • комитет кредиторов (при необходимости),
  • собрание кредиторов.

Арбитражный управляющий также назначается судом, а при инициации банкротства не самим должником – с учётом интересов кредиторов. Затем составляется подробный реестр требований кредиторов.

Последней стадией банкротства становится либо ликвидация юридического лица (с соответствующей записью в ЕГРЮЛ), либо расчёт по всем обязательствам (удовлетворение требований) и продолжение деятельности.

Признаки (основания) банкротства

Признаки (основания) банкротства – это несостоятельность финансовых обязательств предприятия или гражданина перед третьими лицами, а также неспособность рассчитаться с их требованиями на текущий момент, при наличии трехмесячной просрочки.

Но чтобы Арбитражный суд признал юридическое или физическое лицо банкротом, а сделать это другим путем невозможно, задолженность предприятия на момент обращения в суд должна быть выше 100 000 рублей. Для граждан этот потолок составляет всего 10 тыс. рублей.

При этом активы предприятия вполне могут превышать объем требований кредиторов, а стоимость имущества гражданина должна быть меньше суммарной стоимости финансовых обязательств.

Правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лица

Как только суд признал юридическое лицо банкротом, оно полностью прекращает свое существование. Все данные о нем исключаются из единого реестра юридических лиц, а непогашенные долги списываются. При этом собственное имущество должностных лиц является неприкосновенным, а заработная плата и выходные пособия сотрудникам, включая отпускные компенсации должны быть выплачены в полном объеме.

Исключением является доказанное в суде умышленное доведение руководителем или собственником предприятия до банкротства. В этом случае правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лицанесколько меняются, а именно, личное имущество может быть отчуждено в пользу пострадавших от его деятельности лиц.

Банкротство юридических лиц для должника

Что делать заемщику, если обанкротился банк-кредитор? Первым на ум приходит вознесение хвалы неведомым финансовым силам и радостное отплясывание на почившем в бозе кредитном договоре. Но еще до того, как прийти в себя от эйфории, заемщик может получить финансовое уведомление о том, что его долг теперь передан банку-преемнику банкрота, либо коллекторскому агентству.

Таким образом, банкротство юридических лиц для должника – это передача его обязанностей под контроль другого кредитора. Платить все равно придется. Но! Банку-преемнику можно выплачивать долг согласно старому кредитному договору, а вот коллекторское агентство может потребовать погашения только основной суммы долга на момент его выкупа. Ни о каких штрафах, пени и прочих начисляемых процентах речи идти не может.

Нюансы признания банкротом

Банкротство вовсе не панацея от финансовых претензий. Руководители, считающие, что могут просто объявить себя банкротом и списать все долги, рискуют не только своей деловой репутацией. Если арбитражная комиссия усмотрит признаки умышленного доведения предприятия до банкротства, то в силу вступит 196 статья УК РФ. На руководителя может быть наложен штраф от 200 тыс. руб., либо ему предстоит провести некоторое количество лет по другую сторону свободы.

Нюансы признания банкротства для ряда организаций и учреждений имеют свои отличия. Например, для предприятия, признаком разорения служит финансовая несостоятельность, превышающей 300 тыс. рублей, которые он не может выплатить в течение 3 месяцев с того момента, когда эти обязательства надлежало выполнить.

Виды банкротства.

В правовом поле виды банкротства классифицируются по двум формам: уголовно наказуемое – фиктивное и преднамеренное; и ненаказуемое – реальное и техническое.

Фиктивное банкротство заключается в том, что руководитель предприятия или же его собственник предоставляет заведомо ложную информацию о своем финансовом состоянии.При преднамеренном банкротстве, руководительцеленаправленно доводит свое предприятие до состояния неплатежеспособности.

Вторая форма включает реальноебанкротство, при котором констатируется полная невозможность должника удовлетворить финансовые претензии кредиторов. И техническое банкротство, означающее лишь неспособность предприятия расплатиться по текущим претензиям.

Что представляет собой риск банкротства?

Риском банкротства можно назвать внезапное наступление ситуации, при которой предприятие оказывается финансово несостоятельным. Слово «внезапно» означает, что банкротство вызвано не умышленными действиями руководителя, а случилось под влиянием внешних или внутренних факторов (например, дефолт на фоне, и без того, материальной неустойчивости).

Так, что представляет собой риск банкротства?В самой распространенной формулировке это – рост ставок по кредитам, повышение коммунальных платежей, инфляция, дефляция, изменение курса валют, изменение политической и экономической ситуации в стране, неквалифицированный персонал, нерациональное распределение прибыли, финансовые просчеты, профессиональные ошибки, форс-мажоры… Это все далеко не полное перечисление рисков, угрожающих финансовой стабильности бизнеса.

Читайте также:
Оставление иска без рассмотрения

Права кредиторов при банкротстве предприятия.

Инициировавший процедуру банкротства предприятия кредитор, не может рассчитывать на то, что он будет единственным. В установленный законом срок свои требования могут предъявить и другие организации или лица, имеющие финансовые претензии к должнику.

После внесения кредитных требований в реестр, кредитор вправе не только участвовать во всех судебных заседаниях, но и может предъявлять претензии и вносить возражения против участия в процедуре банкротства других кредиторов. Однако права кредиторов при банкротстве предприятияуравнены при условии, что они имеют одинаковый статус.

На практике кредиторы часто объединяются в альянс. В этом случае число голосов каждого из них прямо пропорционально размеру требований. Также кредиторы могут возбудить дело о признании сомнительных сделок должника недействительными. Для этого привлекается арбитражный управляющий, который официально подает в суд ходатайство об оспаривании факта.

Инициаторы банкротства.

Согласно действующему законодательству, инициаторы банкротства могут выступать в лице должника(ов), кредитора(ов) или же соответствующих уполномоченных органов.

При этом, если кредиторы или уполномоченные органы просто имеют право на инициацию банкротства, то должнику эта процедура вменена в обязанность. Проще говоря, как только руководитель предприятия видит, что он не в состоянии выплачивать работникам заработную плату, уплачивать налоги или не способен погасить банковский кредит на протяжении трех месяцев, он должен подать в арбитражный суд заявление о признании юридического лица банкротом, приложив все требуемые законом документы.

Совет Сравни ру: Умышленное либо фиктивное банкротство – ситуация, которую будет пристально «выискивать» суд. При выявлении умышленного доведения до банкротства или фиктивного банкротства юридического лица виновные в этом лица преследуются по закону.

Процедуры банкротства: просто о сложном

Рассказываем о процедурах банкротства, и о том, для чего они могут применяться.

В рамках дела о банкротстве предприятие может проходить ряд процедур, каждая из которых имеет свои цели и особенности:

2. Финансовое оздоровление.

3. Внешнее управление.

4. Конкурсное производство.

5. Мировое соглашение.

По сути четыре из пяти указанных процедур являются реабилитационными, то есть направленными на восстановление платежеспособности и сохранения предприятия. Только конкурсное производство является ликвидационной процедурой.

Однако на практике большинство банкротств заканчивается ликвидацией.

Остановимся подробнее на каждой из процедур.

Наблюдение

По закону срок проведения процедуры наблюдения не может превышать семи месяцев с даты принятия заявления о банкротстве

Во время процедуры наблюдения предприятие может работать в обычном режиме. Более того, снимаются аресты с его имущества, разблокируются счета, приостанавливаются исполнительные производства. Пени и штрафы перестают начисляться, приставы не могут препятствовать деятельности предприятия.

Ограничения на деятельность предприятия и его органов управления есть, но они не существенны:

Запрещено проводить сделки более чем на 5% от балансовой стоимости активов без согласия арбитражного управляющего. Имеются в виду нетипичные сделки: образно говоря, продавать свои товары можно, а оборудование, на котором они делаются, нельзя.

Запрещается получать и выдавать займы без согласия арбитражного управляющего.

Общему собранию запрещено принимать решения о распределении прибыли, выплате дивидендов, выплате действительной стоимости доли при выходе участника.

Общему собранию запрещено принимать решение о ликвидации и реорганизации. Но оно имеет право править устав, юридический адрес и менять руководителя.

Арбитражный управляющий в процедуре наблюдения называется временным управляющим. Его кандидатуру утверждает арбитражный суд.

Как только суд вводит процедуру наблюдения, временный управляющий делает соответствующую публикацию в газете «Коммерсант» и в ЕФРСБ. С момента публикации начинает отсчитываться 30-дневный срок на предъявление требования кредиторов для участия в первом собрании. Кредитору крайне желательно включиться в этот список вовремя, иначе придется ждать перехода на дальнейшую процедуру.

Временный управляющий получает доступ ко всей финансовой информации должника — он имеет право запрашивать и получать любые документы и пояснения у руководства должника, контрагентов, банков, государственных органов и т.д. Все эти лица обязаны предоставлять ему сведения в течение 7 дней без взимания какой-либо платы.

На основании полученной информации временный управляющий проводит финансовый анализ деятельности должника. Финансовый анализ проводится минимум за два (а, как правило, за три) года, предшествовавших банкротству. Цель этой работы — дать заключение о наличии признаков преднамеренного или фиктивного банкротства, а также о наличии сомнительных сделок. Вместе с финансовым анализом арбитражный управляющий готовит рекомендации о дальнейшем развитии дела о банкротстве.

В конце процедуры наблюдения арбитражный управляющий созывает первое собрание кредиторов. В повестку дня в обязательном порядке включаются следующие вопросы:

1. Отчет арбитражного управляющего о проделанной работе.

К первому собранию арбитражный управляющий готовит финансовый анализ, анализ на наличие признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, анализ сделок, предложения по дальнейшему развитию дела о банкротстве.

2. Выбор арбитражного управляющего на следующую процедуру. Дополнительные требования к арбитражному управляющему.

Если временный управляющий по каким-то причинам не устраивает кредиторов, они могут проголосовать за другую кандидатуру. Также они могут установить дополнительные требования к арбитражному управляющему сверх установленных законом — опыт работы, образование и т.д.

3. Выбор процедуры банкротства.

После процедуры наблюдения может быть принято решение о переходе на одну из трех процедур:

  • финансовое оздоровление;
  • внешнее управление;
  • конкурсное производство.

Также может быть принято решение о заключении мирового соглашения.

4. Привлечение внешнего реестродержателя.

Реестродержатель — лицо, ведущее реестр кредиторов. Это может быть арбитражный управляющий или внешняя специализированная организация. Привлекать ее или нет решает собрание кредиторов.

5. Созыв комитета кредиторов.

Если кредиторов более 50, то созыв комитета обязателен. В других случаях это право, а не обязанность.

От итогов голосования по этим вопросам во многом зависит итог дела о банкротстве.

Результаты собрания отправляются в арбитражный суд, который принимает окончательное решение — какую процедуру в деле о банкротстве следует ввести дальше.

Если у предприятия нет имущества на финансирование последующих процедур, а действующие лица не выражают согласия взять эти расходы на себя, суд по итогу наблюдения может прекратить производство по делу о банкротстве. В этом случае все ограничения, наложенные на предприятие законом о банкротстве, снимаются, и предприятие может функционировать дальше.

Зачастую кредитор, инициировавший дело о банкротстве, отказывается от дальнейшего финансирования дела после получения информации в процедуре наблюдения. Это делается для того, чтобы не финансировать ликвидацию должника в случае, когда взыскание средств маловероятно.

Читайте также:
Регистрация индивидуального предпринимателя: что это значит

Важно различать «прекращение» и «завершение» дела о банкротстве. После прекращения все ограничения снимаются, предприятие продолжает жить. После завершения происходит ликвидация компании, а непогашенные в процедуре банкротства долги считаются погашенными. Предприятие в этом случае исключается из Единого государственного реестра юридических лиц.

Финансовое оздоровление

Процедура финансового оздоровления вводится только в том случае, когда кем-то предоставлено обеспечение погашения требований кредиторов. Обеспечение осуществляется в виде залога имущества, банковской гарантии, государственной или муниципальной гарантии, поручительства и т.д.

Максимальный срок проведения процедуры финансового оздоровления — два года.

Лицо, желающее ввести финансовое оздоровление в отношении должника, направляет арбитражному управляющему и в суд план финансового оздоровления и график погашения долгов. Арбитражный управляющий проводит собрание, и если собранием принимается соответствующее решение, суд вводит процедуру. После этого предприятие продолжает работать по плану и графику, отчитываясь арбитражному управляющему. Важно отметить, что работа продолжается без арестов, блокировок, исполнительных производств, пеней и штрафов.

Руководитель компании сохраняет свои полномочия. Ограничения на деятельность предприятия и его органов управления незначительны (также, как и в процедуре наблюдения).

В процедуре финансового оздоровления арбитражного управляющего называют административным управляющим. Его кандидатура утверждается арбитражным судом.

Как и в наблюдении, роль арбитражного управляющего в этой процедуре скорее «созерцательная». Он не принимает большого участия в работе должника.

Административный управляющий рассматривает отчеты органов управления, осуществляет контроль над выполнением графика погашения задолженности, предоставляет информацию собранию кредиторов. В случае неисполнения графика погашения задолженности он требует от лиц, предоставивших обеспечение, исполнения обязанностей.

На первый взгляд, процедура интересная, но на практике она применяется крайне редко. Фактически все упирается в обеспечение. Возникает естественный вопрос: если кто-то готов поручиться за должника и заинтересован в восстановлении его платежеспособности, зачем ему вносить обеспечение и входить в процедуру банкротства? В этом случае компаниям проще договориться между собой напрямую и рассчитаться с кредиторами. Это сэкономит время и деньги на процедуру банкротства.

Чтобы процедура финансового оздоровления использовалась чаще, законодатели сейчас работают над повышением ее привлекательности.

Внешнее управление

Срок проведения внешнего управления не может превышать двух лет (так же, как и при финансовом оздоровлении).

Основное отличие внешнего управления от финансового оздоровления состоит в том, что руководитель предприятия отстраняется от своей должности, а руководство компанией возлагается на внешнего управляющего. При этом участники (учредители) компании очень сильно ограничены в своих правах. Их основная функция — поиск денежных средств для погашения требований кредиторов.

Внешний управляющий в процедуре внешнего управления:

  • принимает документы и имущество должника;
  • составляет план внешнего управления, согласовывает этот план с собранием кредиторов, после чего утверждает в суде;
  • работает в соответствии с планом для того, чтобы оздоровить предприятие. Собрание кредиторов контролирует эту работу.

Процедура внешнего управления вводится гораздо чаще, чем финансовое оздоровление. К сожалению, к полному погашению требований кредиторов и восстановлению нормальной работы предприятия она приводит далеко не всегда. Многое здесь зависит от действий внешнего управляющего и настроя кредиторов.

Конкурсное производство

Конкурсное производство вводится сроком на 6 месяцев. Может продлеваться неограниченное количество раз.

Известны банкротства, в которых конкурсное производство длится больше 5 лет.

Цель конкурсного производства — соразмерное удовлетворение требований кредиторов. Долги, не погашенные в ходе конкурсного производства, после его завершения считаются погашенными.

Перейти на конкурсное производство можно непосредственно после наблюдения, а можно после финансового оздоровления или внешнего управления, если эти оздоровительные процедуры не дали результата.

Именно после открытия конкурсного производства предприятие официально признается банкротом. До этого момента оно не считается банкротом, несмотря на то, дело о банкротстве возбуждено.

Через два месяца после публикации в газете «Коммерсантъ» и ЕФРСБ окончательно закрывается реестр кредиторов. Кредиторы, которые не успевают подать заявление о включении в реестр в этот срок, не имеют права голосовать на собрании и их требования удовлетворяются в последнюю очередь.

Во время конкурсного производства руководитель отстраняется от управления. Общее собрание теряет почти все свои полномочия, как и в случае с внешним управлением.

Арбитражный управляющий на этапе конкурсного производства называется конкурсным управляющим. Вот, что он делает:

  • анализирует финансовую деятельность должника (если данный анализ не проводился ранее);
  • ищет и оспаривает подозрительные сделки;
  • при необходимости оценивает и продает имущество должника;
  • при наличии оснований привлекает руководителя и учредителей должника к ответственности — в том числе субсидиарной, по долгам компании.

После того, как арбитражный управляющий продаст все имущество и соберет долги, он переходит к удовлетворению требования кредиторов. Естественно, полное погашение долгов происходит редко.

По статистике в России удовлетворяется от 3 до 7% требований кредиторов третьей очереди (в третьей очереди находится подавляющее число кредиторов).

После того, как средства должника распределены, остается только выполнить ряд формальностей — сдать дела в архив, сдать ликвидационную бухгалтерскую отчетность, отчитаться в судебном заседании о проделанной работе.

В срок от 30 до 60 дней после принятия решения о завершении конкурсного производства суд направляет решение о завершении в налоговую инспекцию. На основании этого решения налоговая инспекция исключает юридическое лицо из ЕГРЮЛ.

Повторю ключевую фразу: долги, не погашенные в ходе конкурсного производства, считаются погашенными. Кредиторы могут со спокойной совестью списать долги как безнадежные к взысканию, а руководство должника вздохнуть спокойно (если, конечно, руководителей не привлекли к ответственности).

Мировое соглашение

Проще говоря, кредиторы идут навстречу компании и дают ей возможность спокойно рассчитаться с долгами.

Но если мировое соглашение не исполняется, кредиторы или ФНС могут подать в арбитражный суд заявление о его расторжении. В этом случае процедура банкротства возобновляется с той точки, на которой соглашение было принято — например, сразу с конкурсного производства.

Мировое соглашение утверждается арбитражным судом только в случае погашения требований кредиторов первой и второй очереди.

Решение о заключении мирового соглашения принимается на собрании кредиторов большинством от общего количества голосов. Оно заключается в письменной форме и должно содержать положения о порядке/сроках исполнения обязательств должника в денежной форме.

Мировое соглашение может содержать:

  • Положения о прекращении обязательств путем предоставления отступного, обмена требований на доли в УК и акции, облигации или иные ценные бумаги, новации обязательства, прощения долга и т.д.
  • Положения об изменении сроков и порядка уплаты обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов.
  • Положения об уменьшении размера процентной ставки, меньший срок начисления процентной ставки или освобождение от уплаты процентов.
Читайте также:
Регистрируем индивидуального предпринимателя: что это значит

Условия мирового соглашения для голосовавших против его заключения, не могут быть хуже, чем для тех, кто голосовал за него. Это касается конкурсных кредиторов и уполномоченных органов.

СРОЧНО!

Успейте разобраться в ФСБУ 5/2019 «Запасы», пока вас не оштрафовали. Самый простой способ – короткий, но полный курс повышения квалификации от гуру бухгалтерского учета Сергея Верещагина

  • Длительность 25 часов за 1 месяц
  • Ваше удостоверение в реестре Рособрнадзора (ФИС ФРДО)
  • Выдаем удостоверение о повышении квалификации
  • Курс соответствует профстандарту «Бухгалтер»

Банкротство юридических лиц: признаки, стадии, последствия

Процедура банкротства помогает списать долги, даже если средств от продажи имущества и полной ликвидации компании недостаточно для удовлетворения требований кредиторов. Но стоит ли ради этого рисковать своей репутацией, сбережениями и даже свободой.

  • Признаки банкротства предприятия
  • Виды банкротства
  • Подготовка компании к банкротству
  • Этапы банкротства юридических лиц
  • Упрощенная процедура банкротства
  • Последствия признания банкротства
  • Как предотвратить банкротство

Мир бизнеса подчас жесток и беспощаден. Особенно к тем, кто не имеет ни опыта, ни предпринимательской жилки или везения (что, конечно, весьма условно). Чтобы держаться на плаву, нужно быть гибким, внимательным к рынку, готовым к риску, но в то же время понимать, когда остановиться.

Михаил, генеральный директор транспортной компании «МиГеН», понял это слишком поздно. За предыдущие полтора года предприятие, которое он учредил совместно с друзьями, основательно обросло долгами. И если раньше удавалось возвращать кредиторам часть денег и вовремя давать зарплату сотрудникам, то в последние четыре месяца средств не хватало ни на что.

В зале совещаний собрались учредители ООО, бухгалтер и юрист, чтобы оценить сложившуюся ситуацию, возможности и последствия, а самое главное – принять решение об объявлении фирмы банкротом.

Признаки банкротства предприятия

Банкротство юридического лица – это неспособность компании исполнять обязательства по возврату средств кредиторам, выдавать зарплату сотрудникам, платить налоги и т.д. Иными словами – финансовая несостоятельность организации.

На протяжении нескольких месяцев Михаил наблюдал предпосылки у своей фирмы:

  • удовлетворение требований одних кредиторов приводит к невозможности погашения других счетов;
  • не осталось имущества, которое можно было бы продать без ущерба для основной деятельности;
  • более трех месяцев не удается рассчитаться с нынешними и даже бывшими работниками по зарплате, выходным пособиям и прочим выплатам, положенным по трудовому договору и законодательству.

Когда сумма непогашенных обязательств перевалила за 300 тысяч рублей, откладывать обращение в арбитражный суд уже невозможно. В текущей ситуации это единственный способ уладить разногласия с кредиторами.

Более того, если сейчас собственники компании не подадут заявление на банкротство, то их вместе с главным бухгалтером могут привлечь к субсидиарной ответственности и взыскать средства для погашения долгов ООО.

П.2 статьи 4 закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» содержит все долговые обязательства, которые учитываются при определении признаков банкротства.

Обратите внимание, что компенсации и возмещение вреда здоровью, вознаграждения авторам интеллектуальных произведений, обязательства перед учредителями, штрафы, пени и возмещение убытков в виде упущенной выгоды в этот список не входят.

Арбитражный суд рассматривает дела по заявлениям:

  • физических или юридических лиц, перед которыми у организации есть просроченные финансовые обязательства;
  • самого должника;
  • государственных органов.

Общая сумма долгов устанавливается на дату обращения в суд. Если после приема заявления возникнут дополнительные требования к должнику, их сумма будет определена на дату начала первой процедуры банкротства – наблюдения (далее мы к этому еще вернемся).

Виды банкротства

Помимо реального банкротства, когда у организации существуют систематические финансовые проблемы, для решения которых нет ресурсов, могут возникать состояния временного (или технического) банкротства.

Это случается, когда сумма долговых обязательств существенно превышает доходы и имеющиеся у организации средства, но возможность исполнять долговые обязательства сохраняется.

Устранить подобные проблемы зачастую удается без обращения в суд, например, за счет обращения к должникам для взыскания дебиторской задолженности, частичной реализации имущества компании, увеличения оборотов или перераспределения капитала.

Иногда недобросовестные участники бизнеса объявляют себя банкротами, чтобы получить отсрочку платежей на время суда (фиктивное банкротство), или умышленно доводят предприятие до плачевного финансового состояния, похищают активы, подделывают отчетность для получения собственной выгоды (преднамеренное банкротство).

И то, и другое – уголовно наказуемо.

Для раскрытия умысла в делах о банкротстве проводится анализ всех сделок компании за последние три года, проверка контрагентов на наличие родственных или имущественных связей с руководством и собственниками организации-должника.

Подготовка компании к банкротству

Чтобы ускорить процедуру и избежать осложнений, некоторые бизнесмены привлекают внешних специалистов для подготовки организации к банкротству.

Анализ состояния фирмы позволяет выявить и устранить риски, которые влияют на решения суда:

  • признаки фиктивного или преднамеренного банкротства;
  • основания для привлечения к субсидиарной ответственности;
  • вероятность смены арбитражного управляющего;
  • соответствие фактических активов предприятия отчетности;
  • неподтвержденная кредиторская задолженность.

По итогам проверки формируется отчет с рекомендациями по предбанкротной подготовке фирмы, определяются цели процедуры – готовы ли собственники к ликвидации бизнеса, или хотят продолжить работу в дальнейшем.

Этапы банкротства юридических лиц

После проведения аудита и финансового анализа, за 15 дней до обращения в арбитражный суд, нужно разместить публикацию на специальной площадке, чтобы уведомить кредиторов о своих планах; оплатить госпошлину и подготовить необходимые бумаги для подачи заявления (оригиналы или заверенные копии):

  • учредительные документы должника;
  • свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
  • документы для обоснования возникновения и подтверждения задолженности, а также неспособности оплачивать счета;
  • список должников заявителя и кредиторов фирмы с их адресами и суммами;
  • бухгалтерский баланс по итогам последнего отчетного периода;
  • отчет о стоимости имущества и т.д.

В пакет документов от ООО «МиГеН» вошли еще решения учредителей об обращении в суд и назначении Михаила представителем компании, а также протокол собрания работников, перед которыми у ООО скопились немалые долги.

Юрист организации составил исковое заявление в соответствии со ст. 37 закона «О несостоятельности (банкротстве)».

При подготовке документов и заявления очень важно учесть обозначенные в законе требования. Если в процессе рассмотрения будет выявлена неточность предоставленной информации или недостача обязательных документов, суд может отказать в приеме иска.

Подать заявление можно лично или по почте, а через систему «Мой арбитр» можно направить документы в электронном виде.

Читайте также:
Толкование международных договоров: что это значит

Копии составленного заявления уполномоченный представитель обязан выслать указанным кредиторам, государственным органам и собственникам предприятия.

На первом заседании суд принимает решение о введении процедуры наблюдения и назначает временного управляющего, которому дается 4-7 месяцев на анализ и изучение финансового положения организации.

Наблюдение – первый этап процедуры банкротства, направленный на анализ и изучение финансовой ситуации на предприятии.

Чем занимается управляющий:

  • анализирует активы фирмы и возможность их сохранения;
  • формирует реестры договорных обязательств и лиц, перед которыми у организации есть долги;
  • определяет итоговую сумму всех непогашенных обязательств, чтобы сделать вывод, действительно ли компания не способна платить по долгам и совершать прочие обязательные платежи в полном размере.

Если временный управляющий определит, что у организации есть перспективы выхода из финансового кризиса, то суд назначит нового управляющего и запустит следующую процедуру – санацию.

Финансовое оздоровление (или санация) – составление, утверждение и реализация плана мероприятий по возврату платежеспособности организации.

Этот этап аналогичен реструктуризации в процедуре банкротства физических лиц – на два года составляется график погашения задолженности по кредитным обязательствам и зарплате персоналу.

Кроме того, по решению собрания кредиторов на срок от полутора до двух лет может быть назначен внешний управляющий, на которого возлагаются обязанности по руководству организацией-должником.

Внешнее управление – это необязательная процедура, в рамках которой права на распоряжение имуществом юридического лица передаются внешнему управляющему.

Он проводит инвентаризацию и разрабатывает план внешнего управления. После согласования мероприятий с кредиторами управляющий должен направить все усилия на восстановление платежеспособности организации – вести бухгалтерский, финансовый и статистический учеты, принимать меры по взысканию дебиторской задолженности, заявлять возражения против иных требований к должнику.

Если в ходе работы управляющий понимает, что какие-то сделки, заключенные ранее, были реализованы с нарушением законодательства, он обязан предъявить суду требования о признании их недействительными.

Завершающая стадия банкротства, конкурсное производство, запускается, если на протяжении предыдущих этапов должник так и не смог погасить долги. Это фактическое признание организации банкротом и реализация его имущества на торгах для удовлетворения требований кредиторов.

Инвентаризация, оценка и реализация имущества осуществляются под руководством конкурсного управляющего и в целом занимают до 6-12 месяцев.

Затем суд принимает отчет о завершении конкурсного производства и выносит определение о его завершении; информация о ликвидации должника заносится в единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ).

На любом этапе процедуры между сторонами может быть заключено мировое соглашение, которое позволит юридическому лицу избежать банкротства.

Упрощенная процедура банкротства

Стандартная процедура с прохождением всех этапов занимает несколько лет, и это может быть вполне оправдано, если собственники нацелены на финансовое оздоровление и сохранение компании.

Но если они готовы добровольно ликвидировать фирму, а денег, вырученных от продажи имущества, недостаточно для погашения долгов, можно подать в суд заявление о признании компании банкротом в упрощённом порядке.

В этом случае конкурсное производство запускается, минуя остальные этапы.

Если в результате все же удастся погасить долги, компания сможет работать дальше без объявления банкротства. В противном случае она объявляется банкротом и исключается из ЕГРЮЛ.

Последствия признания банкротства

Последствия для юридического лица могут быть как отрицательными, так и позитивными.

Минусы

Плюсы

Руководство и собственники бизнеса лишаются возможности принимать решения и вести любую деятельность от лица фирмы.

Запрет на предъявление претензий непосредственно к представителям должника, все переговоры между должником и кредиторами осуществляются через арбитражного управляющего.

Запрет на заключение сделок, сумма финансовых рисков по которым составляет более 5% объема от баланса.

На время судебного разбирательства прекращается наложение всех видов пени и штрафных санкций.

Возможность оспаривания арбитражным управляющим совершенных ранее сделок, что может негативно отразиться на отношениях с контрагентами и репутации бизнесменов.

Закон не запрещает директору и учредителям юридического лица открывать новый бизнес.

Риск привлечения руководства и собственников фирмы к субсидиарной и даже уголовной ответственности.

Полное аннулирование долгов, даже если активов организации недостаточно для их полного погашения.

Продажа имущества компании.

Ликвидация юридического лица.

Как предотвратить банкротство

Если у банкротства столько плюсов, почему компании всеми силами стараются избежать этой процедуры? Разберемся вместе.

  • Во-первых, в большинстве случаев бизнесмены стремятся сохранить активы и имущество организации, как и само юридическое лицо.
  • Во-вторых, процедура связана с определенными рисками для лиц, принимающих в фирме ключевые решения.
  • В-третьих, не хочется портить репутацию и отношения с партнерами.

Чтобы предотвратить банкротство, владельцы бизнеса должны вести грамотную финансовую политику, анализировать результаты деятельности, систематически осуществлять мероприятия по оптимизации расходов.

Благодаря грамотному управлению средствами можно избежать нежелательного развития событий в сложной финансовой ситуации. Например, с помощью частичного погашения долгов свыше пороговой суммы 300 тысяч рублей или поиска компромиссных решений совместно с контрагентами.

Даже после запуска процедуры банкротства можно договориться о реструктуризации долгов и заключить мировое соглашение с кредиторами.

«Больно наблюдать, как рушится то, что ты так старательно создавал. Но, возможно, еще не все потеряно, и нам удастся сохранить хотя бы часть имущества фирмы?» – думал Михаил, глядя на улицу из окна своего офиса.

Сегодня он передаст всю отчетность компании временному управляющему, а дальше останется только ждать.

Особенности процедуры банкротства юридических лиц

Юлия Меркулова
Автор статьи
Практикующий юрист с 2012 года
  1. Основания для запуска процедуры
  2. Кто может выступать инициатором?
  3. Какие документы необходимы?
  4. Как действовать? Порядок подачи документов в суд
  5. Основные этапы банкротства юридических лиц и сроки осуществления
    • Этап №1. Наблюдение
    • Этап №2. Финансовое оздоровление
    • Этап №3. Внешнее управление
    • Этап №4. Конкурсное производство
  6. Мировое соглашение. Что это такое и когда может быть достигнуто?
  7. Когда можно пройти по упрощенной процедуре банкротства?
  8. Последствия для юридического лица и других заинтересованных сторон

Под банкротством понимается признанная судом невозможность должника выполнить взятые на себя финансовые обязательства. Другое название процедуры – признание юрлица финансово несостоятельным.

Порядок проведения процедуры регламентируется профильным №127-ФЗ (принят 26 октября 2002 года). В текст законодательного акта постоянно вносятся корректировки. Последнее изменение датируется 30 декабря 2020 года.

Основания для запуска процедуры

Действующая правовая база предусматривает несколько оснований для начала процедуры признания юрлица финансово несостоятельным. В их число входят:

  • общий размер задолженности перед кредиторами на уровне 300 тыс. руб. и выше;
  • наличие трехмесячной просрочки по исполнению финансовых обязательств перед разными категориями кредиторами – контрагентами, банковскими и микрофинансовыми организациями, бюджетом;
  • наличие просрочки по зарплате перед персоналом предприятия или по выплатам компенсаций за нанесение вреда третьим лицам (в этом случае срок неисполнения обязательств, достаточный для запуска процедуры банкротства, определяет суд);
  • наличие просрочек по исполнительным листам, выданным в рамках выполнения судебных решений.
Читайте также:
Открепительное удостоверение: что это такое, описание и особенности

Причинами ухудшения финансового положения должника могут стать ошибки при принятии управленческих решений или воздействие внешних факторов. Важно отметить, что начало процедуры банкротства не означает невозможность исправления ситуации. Нередко удается предпринимать меры финансового оздоровления, позволяющие продолжить нормальную работу предприятия.

Кто может выступать инициатором?

Перечень лиц, которые имеют право выступить с обращением в суд о признании предприятия-должника банкротом, определяет ч. 1 статьи 7 №127-ФЗ. В их число входят:

· организация-должник, от имени которой выступает руководитель или один из владельцев;

· сотрудник предприятия, перед которым имеется задолженность по заработной плате;

· кредиторы компании, в качестве которых выступают банки, МФО, контрагенты и другие хозяйствующие субъекты;

· контролирующие органы государственной власти при наличии задолженности по платежам в бюджет и внебюджетные фонды.

Любой из перечисленных субъектов имеет право обратиться в суд с исковым заявлением о признании предприятия-должника финансово несостоятельным. К заявлению необходимо приложить комплект документов, состав которого требуется рассмотреть подробнее.

Какие документы необходимы?

Обращение в Арбитражный суд с требованием признать юридическое лицо банкротом предусматривает предоставление следующего набора документов:

  1. Заявление. Составляется в произвольной форме, но в обязательном порядке должно содержать реквизиты и контактные данные судебного органа, истца и ответчика. Кроме того, в документе указываются обстоятельства возникновения задолженности и любые другие сведения, непосредственно связанные с финансовым положением должника. Отдельным пунктом документа становится предложение СРО, членом которого выступает предполагаемый арбитражный управляющий.
  2. Выписка из ЕГРЮЛ, которая содержит сведения о компании-должнике.
  3. Дальнейший перечень документов зависит от статуса заявителя. Если иск подается владелец или руководитель организации-банкрота, необходимо предоставить:
  4. Учредительная и регистрационная документация. Включает устав, решение о создании юридического лица, справки о постановке на учет и другие подобные документы.
  5. Бухгалтерская и финансовая документация. Речь в данном случае идет о бухгалтерском балансе и налоговой отчетности. Цель предоставления этих документов – подтвердить наличие серьезных финансовых проблем и неплатежеспособность предприятия.
  6. Решение владельца или протокол собрания собственников, на котором принято решение об обращении в суд для признания компании банкротом.
  7. При наличии – копия результатом налоговой проверки, если ее данные подтверждают сложное финансовое положение должника и наличие существенных задолженностей перед бюджетом и внебюджетными фондами.

Когда в арбитражный суд обращается кредитор, он предоставляется следующие виды документации:

  1. Документы, подтверждающие наличие задолженности ответчика перед заявителем. Речь может идти о договоре кредитования, исполнительном листе, акте сверки взаиморасчетов и других документальных доказательств финансовых обязательств должника.
  2. Паспорт (для заявителя в статусе физлица) или доверенность на представление интересов кредитора-юрлица. Если документы предоставляет непосредственно руководитель компании, вместо доверенности нужно приложить к заявлению приказ о назначении или вступлении в должность.
  3. Другие документы, которые непосредственно касаются обстоятельств дела, например, условий возникновения задолженности или подтверждения финансовой неплатежеспособности должника.

Подготовим комплект документов для подачи в суд. Оперативно, грамотно, по доступной цене.

Как действовать? Порядок подачи документов в суд

Актуальное на сегодня законодательство о банкротстве юридических лиц жестко регламентирует порядок действий по подаче заявления в арбитражный суд. Чтобы не возникло проблем с принятием его к рассмотрению, необходимо соблюдать следующий алгоритм:

  1. За 15 суток до непосредственного обращения в суд требуется уведомить об этом компанию-должника. Если документы подает сам должник, необходимо известить кредиторов. Уведомлением считается размещение информации на сайте ЕФРСБ.
  2. После истечения 15 дней при отсутствии реакции со стороны должника нужно сформировать комплект документов (перечень приводится выше) и подать его в суд. Допускается несколько способов сделать это: личное посещение канцелярии судебного органа, отправка по почте заказным письмом с описью вложений, использование функциональных возможностей официального сайта арбитражного суда.
  3. После принятия дела к рассмотрению готовится и направляется в суд еще один документ – ходатайство о включении в реестр кредиторов финансовых требований заявителя. Обычно оно подается уже после принятия судом решения о начале процедуры банкротства путем введения стадии наблюдения.

Основные этапы банкротства юридических лиц и сроки осуществления

Дальнейшая реализация процедуры банкротства осуществляется в несколько этапов. Решение об их назначении и переходе к следующей стадии принимается исключительно судом. Право ходатайствовать об этом предоставляется арбитражному управляющему.

Этап №1. Наблюдение

Порядок проведения этой стадии определяется главой 4 №127-ФЗ. Перед введением этапа суд назначает арбитражного управляющего, который непосредственно контролирует реализацию дальнейших действий в рамках процедуры банкротства. Право выдвинуть кандидатуру специалиста предоставлено всем участникам дела. Первым делает это заявитель, который выступил инициатором судебного разбирательства. Решение о назначении управляющего принимается судом.

Основной задачей наблюдения становится сбор информации о текущем финансовом положении предприятия. После завершения этапа управляющему необходимо ответить на вопрос о возможности исправления ситуации и погашения задолженности перед кредиторами. Еще одной ключевой задачей стадии наблюдения выступает составление двух реестров. В первом указываются кредиторы должника и величина финансовых обязательств перед каждым из них. Во втором – имущество и другие активы предприятия, которое является потенциальным банкротом.

Максимальная продолжительность наблюдения составляет 7 месяцев. По истечении этого времени суд принимает решение о дальнейших действиях. Допускается переход к следующему этапу процедуры банкротства ранее указанного срока.

Этап №2. Финансовое оздоровление

Правила финансового оздоровления установлены главой 5 №127-ФЗ. Контроль над их соблюдением возлагается на административного управляющего. В подавляющем большинстве случаев таковым назначается специалист, уже привлеченный к делу на стадии наблюдения.

Цель финансового оздоровления – возврат предприятия к нормальной деятельности путем восстановления платежеспособности и постепенного закрытия накопленных ранее долгов перед кредиторами. Порядок выплат определяется графиком, который согласуется всеми заинтересованными сторонами. Максимальная длительность стадии – 2 года. На практике обычно речь идет о годе-полутора.

Несоблюдение утвержденного графика или отсутствие реальных результатов становится основанием для перехода к следующей стадии процедуры. Даже если срок финансового оздоровления, установленный судом изначально, не закончился.

Этап №3. Внешнее управление

Назначается, если мероприятия финансового оздоровления на дали положительного результата. Выступает последним шансом избежать банкротства предприятия. Срок внешнего управления не может превышать полутора лет. Основная задача – восстановление платежеспособности предприятия.

Читайте также:
Ограничение дееспособности гражданина: что это значит

Ее решением занимается внешний управляющий. Как и для предыдущего этапа процедуры, обычно таковым назначают специалиста, уже участвующего в деле. Порядок реализации этапа регламентируется главой 6 №127-ФЗ. Важной его особенностью выступает мораторий на предъявление кредиторами финансовых требований.

Этап №4. Конкурсное производство

Если и внешнее управление не привело к исправлению финансовой ситуации в компании, вводится завершающая стадия процедуры банкротства – конкурсное производство. Мероприятие регламентируется главой 7 №127-ФЗ и продолжается до полугода. При необходимости срок увеличивается вдвое. Контроль над его осуществлением возлагается на конкурсного управляющего, которого назначает суд. Основными задачами специалиста выступают:

  • формирование конкурсной массы;
  • определение стоимости активов;
  • организация и последующее проведение торгов;
  • распределение полученных средств между кредиторами в соответствии с очередностью, установленное на законодательном уровне.

Проведение процедуры банкротства под ключ – как со стороны должника, так и кредитора. Квалифицированные специалисты, выгодные условия сотрудничества, большой опыт успешного участия в делах о финансовой несостоятельности.

Мировое соглашение. Что это такое и когда может быть достигнуто?

На любой стадии процедуры банкротства допускается заключение мирового соглашения. Его сторонами выступают кредиторы и должник. Подготовкой документа обычно занимается арбитражный управляющий или сам должник. Соглашение в обязательном порядке утверждается судьей.

В документе прописываются права и обязанности заинтересованных сторон, прежде всего – должника в части закрытия долгов. Неисполнение требований документа становится основанием для повторного возобновления процедуры банкротства.

Когда можно пройти по упрощенной процедуре банкротства?

Характерной особенностью стандартной процедуры признания должника финансово несостоятельным выступает серьезная длительность, которая нередко доходит до 3-5 лет. Поэтому законодатели предусмотрели возможность упрощенного банкротства. Такой вариант может быть использован для должников двух категорий:

  • предприятия, подлежащие ликвидации;
  • отсутствующие организации.

В первом случае речь идет о решении учредителей запустить процедуру банкротства при полном отсутствии средств. Это становится основанием для прямого перехода к этапу конкурсного производства. Аналогичный порядок установлен и для отсутствующего должника. Таким образом удается сократить срок реализации мероприятия до месяца.

Предоставление консультации и разработка плана действий для проведения процедуры банкротства по упрощенной схеме. Готовы обсудить условия сотрудничества любым удобным способом.

Последствия для юридического лица и других заинтересованных сторон

Главным последствием завершения процедуры банкротства становится исключение организации из ЕГРЮЛ. Другими важными результатами признания компании финансово несостоятельной выступают:

  • увольнение всех наемных сотрудников;
  • изъятие уставного капитала для расчета по долгам;
  • при обнаружении признаков преднамеренного или фиктивного банкротства привлечение к ответственности (административной или уголовной) виновных лиц.

В сегодняшних условиях банкротство предприятия нередко становится единственно возможным решением проблемы долговой нагрузки. Но для того, чтобы осуществить процедуру быстро и без проблем, требуется доскональное знание законодательства и опыт решения подобных задач.

Процедура банкротства юридических лиц: от подачи заявления до сравнения вариантов

Процедура банкротства юридического лица напрямую затрагивает как его интересы, так и интересы лиц, имеющих к нему претензии. Законодательство «мотивирует» руководителей к активной самозащите, иначе они априори могут быть признаны виновными в банкротстве компании [1] . Как правильно «провести» банкротство и избежать указанных рисков — рассмотрим в нашем обзоре.

Основания для банкротства юридического лица

Процедура банкротства регулируется гражданским и арбитражным законодательством. Понятие этого института закреплено в статье 2 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон о банкротстве) в редакции от 18 июня 2017 года. Исходя из определения, банкротство можно рассматривать как:

  • состояние юридического или физического лица;
  • систему взаимосогласованных процедур;
  • цель или конечный результат осуществляемых мероприятий.

Юридическое лицо признается банкротом исключительно по решению арбитражного суда. Фактическим основанием этого решения является подтвержденное в установленном порядке длительное отсутствие возможности погасить задолженность перед кредиторами по взятым на себя обязательствам.

Закон определяет временной и финансовый признаки банкротства юридического лица. Для признания несостоятельности компании она должна не исполнять обязательства свыше трех месяцев. При этом минимальный совокупный размер долга должен составлять 300 тысяч рублей.

Всех участников процедуры банкротства можно разделить на группы в зависимости от наличия заинтересованности в ее результатах:

  • лица, имеющие личный интерес;
  • лица, представляющие государственный интерес;
  • лица, содействующие правосудию.

К первой группе относятся должник и кредитор. Кроме них, личные интересы в процедуре банкротства отстаивают представители собственников имущества юридического лица, работники компании, контролирующее должника лицо.

Вторую группу участников составляют Федеральная налоговая служба Российской Федерации, а также органы исполнительной власти субъектов и органы местного самоуправления. В третью группу, кроме стандартных участников судебного процесса, входит арбитражный управляющий. Согласно Закону о банкротстве это гражданин РФ, являющийся членом саморегулируемой организации арбитражных управляющих, предъявляющей к нему квалификационные требования.

Рассматривая процедуру банкротства, можно выделить как положительные, так и отрицательные факторы, влияющие на интересы ее участников. Среди плюсов для кредиторов — повышение вероятности взыскания задолженности по сравнению с процедурой исполнительного производства. Получить деньги становится возможным даже с юридического лица, у которого согласно текущим отчетам отсутствует имущество. Это достигается с помощью следующих инструментов:

  • привлечения руководителя и учредителей к субсидиарной ответственности;
  • инициации уголовного судопроизводства по преднамеренному банкротству;
  • оспаривания сделок должника.

Негативом банкротства для кредитора при этом является тот факт, что на средства должника претендуют и другие субъекты, о которых ранее могло быть неизвестно.

С точки зрения должника, банкротство — это эффективный правовой инструмент ликвидации задолженности. С его помощью компания может избавиться от непосильного бремени кредитов, процентов, невыполненных обязательств и пеней за их просрочку. Процедура банкротства, в отличие от ликвидации предприятия путем реорганизации или слияния, является прозрачной. Среди минусов для юридического лица следуют отметить потребность в финансовых и временных затратах.

Как начать процедуру банкротства юридического лица

Инициировать процедуру банкротства могут как физические, так и юридические лица. Согласно Закону о банкротстве это сам должник, ФНС, органы исполнительной власти и местного самоуправления, конкурсный кредитор, а также работники компании. Все указанные лица, за исключением должника, перед обращением в арбитражный суд обязаны предварительно дождаться вступления в силу решения суда о взыскании с него денежных средств.

Для должника инициация банкротства — это и право, и обязанность. Последняя возникает через месяц после появления обстоятельств, описанных в статье 9 Закона о банкротстве. Право же на подачу заявления в арбитражный суд имеет место при предвидении несостоятельности. Рассмотрим требования к процедуре подачи заявления при инициировании банкротства самим должником.

Читайте также:
Унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения

Согласно закону этот документ оформляется в письменной форме. В нем необходимо отразить следующие сведения:

  • наименование суда;
  • суммы всех имеющихся задолженностей;
  • обоснование отсутствия возможности погасить имеющиеся долги;
  • описание имущества и имеющихся денежных средств;
  • регистрационные данные и номера счетов в банках;
  • сведения о саморегулируемой организации для утверждения временного управляющего.

К заявлению прилагаются документы, обосновывающие указанную информацию, а также те, которые, по мнению юридического лица, необходимы для принятия обоснованного судебного решения. Более подробно об этом говорится в ст. 38 Закона о банкротстве, а также в Арбитражном процессуальном кодексе Российской Федерации. За 15 дней до подачи заявления должник обязан разместить информацию о своем намерении в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц. Порядок их опубликования регулируется Федеральным законом от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Этапы банкротства юридического лица

Судебное дело о банкротстве — это цепь последовательных этапов на пути к достижению цели — удовлетворению обоснованных требований к должнику. Законом предусмотрены наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство, мировое соглашение.

Наблюдение — первый обязательный этап в процедуре. Его целью является анализ и сохранение активов должника, определение общей суммы долговых обязательств и выявление возможности вернуть платежеспособность. Основными признаками наблюдения являются следующие:

  • ограничение полномочий руководителя компании;
  • приостановление исполнительных производств, снятие арестов и иных ограничений;
  • запрет на выплаты долей, дивидендов, процентов, зачет встречных требований, изъятие имущества владельцем;
  • прекращение начисления штрафов, пеней.

Наблюдение завершается вынесением арбитражным судом решения о переходе к одной из следующих стадий банкротства или прекращении этой процедуры. Наблюдение может перерасти в любую из существующих стадий, пропустив остальные.

Финансовое оздоровление — это необязательная процедура, направленная на погашение задолженностей юридического лица в установленный период и в соответствии с согласованным графиком и на восстановление финансовой стабильности по заранее составленному плану действий. На этом этапе сохраняются все запреты и ограничения, предусмотренные наблюдением, а также еще больше сужаются полномочия руководителя.

Этап завершается принятием решения о переходе к стадии внешнего управления или конкурсного производства. В случае, когда по результатам санации требования кредиторов удовлетворены, суд прекращает производство по делу.

Внешнее управление — один из приемлемых (необязательных) этапов процедуры банкротства, обусловленный объективной возможностью вернуть юридическому лицу платежеспособность.

В отличие от всех предыдущих этапов, этот предусматривает устранение бывших руководителей компании от осуществления управленческих функций и приостановление погашения задолженностей. Компания фактически переходит «в руки» внешнего управляющего, который может считать для нее необходимым:

  • смену вида деятельности;
  • прекращение работы одного или нескольких направлений;
  • реализацию собственности;
  • иные изменения.

Внешнее управление завершается прекращением производства при удовлетворении требований кредиторов или переходом к этапу конкурсного производства.

На этапе конкурсного производства арбитражный суд подтверждает несостоятельность должника. Для покрытия долгов и убытков юридическое лицо подлежит реализации. Эти меры возлагаются на конкурсного управляющего и осуществляются в процессе торгов. По завершению этого этапа юридическое лицо ликвидируется.

Мировое соглашение — это альтернативная иным этапам, бесконфликтная процедура банкротства. Она представляет собой заключение письменного мирового договора между сторонами конфликта.

Утверждение мирового соглашения арбитражным судом свидетельствует о прекращении процедуры банкротства. В случае нарушения взятых сторонами обязательств или расторжения договора процедура банкротства развивается в обычном порядке.

В каких случаях возможна упрощенная процедура банкротства

Упрощенная процедура банкротства — это альтернативная программа ликвидации юридического лица в сокращенный срок. Законодатель допускает эту схему для отсутствующего и ликвидируемого должника. В первом случае процедура реализуется при совокупности следующих условий:

  • компания фактически не осуществляет свою деятельность;
  • руководитель организации находится в неустановленном месте;
  • у юридического лица существует задолженность.

Во втором случае для инициации упрощенной процедуры необходимо наличие решения о ликвидации компании и присутствие у нее долгов, которые невозможно покрыть имеющимся имуществом.

Суть упрощенной процедуры состоит в том, что после рассмотрения заявления о ее начале суд назначает конкурсное производство, пропуская остальные этапы. Безусловно, это экономит время должника и кредиторов, а также существенно сокращает финансовые затраты на организацию и проведение процедуры банкротства.

Варианты организации процедуры

Наличие долгов у юридического лица требует либо их погашения в установленном законом порядке, либо передачи правопреемнику. Во втором случае возможна продажа компании. Эта процедура регулируется гражданским законодательством и предполагает:

  • поиск нового владельца;
  • подготовку уставной и финансовой документации, сдачу отчетности;
  • регистрацию договора купли-продажи;
  • внесение изменений в государственный реестр и предоставление данных о смене руководителя в контролирующий орган.

Вместе с тем продавцу необходимо учитывать, что законодательством о банкротстве в некоторых случаях предусмотрена обязанность объявить себя банкротом. Кроме этого, передача долгов иному лицу не ограждает бывшего руководителя от субсидиарной, административной и уголовной ответственности за незаконные действия.

Для реализации процедуры банкротства юридическое лицо не обязано привлекать посредника. Закон определяет, что должник сам имеет право обратиться в арбитражный суд. Руководствуясь этим утверждением, многие руководители берутся за процедуру банкротства силами компании. Такой подход исключает дополнительные затраты на поиск представителя и оплату его услуг. Вместе с этим, учитывая сроки такой процедуры, а также многочисленные процессы, специалисты компании на длительный период времени фактически полностью отстраняются от выполнения своих непосредственных обязанностей. Кроме этого, закон в любом случае обязывает привлекать для этой процедуры арбитражного управляющего, так что исключительно собственными силами все равно не обойтись.

Привлечение профессионалов — один из вариантов организации управляемого банкротства. Он предполагает заключение договора с юридической компанией на предоставление услуг. Преимущества этого способа организации следующие:

  • комплексный подход (команда профессиональных помощников по банкротству обеспечивает комплексную работу юристов, финансистов и оценщиков по проблемам клиента);
  • возможность привлечь специалистов на любом этапе;
  • юридически грамотный подход к защите интересов должника;
  • получение актуальных рекомендации по минимизации финансовых и имущественных потерь.

Каждый из описанных вариантов организации процедуры банкротства имеет свои недостатки и преимущества. Принимая решение, руководителю целесообразно учитывать условия, последствия и степень личной ответственности при каждом из вариантов осуществления банкротства (ликвидации) компании.

Как выбрать юридическую фирму для проведения процедуры банкротства?

На сегодняшний день накопилось достаточно много свидетельств того, что процедура банкротства юридического лица при правильной организации может быть выгодна [5] . Она законна и управляема. Основное условие для получения ее положительного эффекта — своевременное привлечение профессионалов. Но какие моменты поможет сгладить обращение в юридическую фирму по сопровождению банкротства? Об этом нам рассказал Денис Ладыгин, руководитель практики структурирования бизнеса, эксперт крупной консалтинговой компании КСК групп:

Читайте также:
Страна происхождения товара: что это значит

«Сегодня профессиональный консалтинг по сопровождению банкротства является успешным инструментом урегулирования финансовых задолженностей. Взвешенные решения опытной команды способны отразить негативные последствия и устранить риск возможной субсидиарной ответственности. Более того, при грамотном подходе к проведению банкротства собственники компании не лишаются репутации и перспектив возвращения в бизнес.

КСК групп лояльно работает как с должниками, так и с кредиторами в рамках одного дела, действуя строго в пределах правового поля. Нашими клиентами могут выступать обе стороны конфликта. Должнику мы способны обеспечить гарантии защиты от негативных последствий при ликвидации компании. Кредитору при участии КСК групп удается получить стопроцентную выплату заявленных претензий либо моральное удовлетворение, полагающееся по закону. И в том, и в другом случае экспертами нашей компании определяется наиболее выгодная стратегия.

При работе с должником в ней отражаются предстоящие риски и способы их минимизации, резюмируется предварительный объем затрат и просчитываются варианты снятия ответственности с клиента законными методами. Для этого мы:

  • представляем интересы клиента на заседаниях суда и собраниях кредиторов, осуществляя опротестование судебных актов и коррекцию решений собраний;
  • занимаемся составлением реального и интересного клиенту реестра кредиторов;
  • обеспечиваем контроль за открытыми торгами, реализующими имущество банкрота, и многое другое.

По согласованию с клиентом экспертами КСК групп подбирается максимально лояльный арбитражный управляющий. Итогом усилий наших специалистов является ликвидация компании-должника без наступления неблагоприятных последствий для собственника бизнеса либо лиц, контролирующих его.

Для компании-кредитора договор с КСК групп — это планомерная защита интересов клиента на всех этапах банкротства должника. Сюда входит:

  • сбор сведений о должнике из официальных источников (в целях исключения случаев банкротства предприятия без каких-либо активов);
  • изыскание дебиторской задолженности и получение ее от имени клиента и в его интересах;
  • грамотная инвентаризация имущества должника;
  • возврат ранее реализованного имущества предприятия в конкурсную массу (анализ и оспаривание сделок в данных целях);
  • сопровождение реализации конкурсной массы с открытых торгов.

С КСК групп можно заключить договор как на предварительном этапе, когда у собственника появляется обоснованное предвидение несостоятельности, так и уже в процессе банкротства — для компетентного решения возникающих вопросов. На каждом из этапов команда наших профессионалов, свободно ориентирующихся в законодательных, бухгалтерских и налоговых перипетиях, сможет предложить цивилизованный выход из проблемной ситуации».

P. S. Более детальную информацию о реализованных проектах можно получить на сайте КСК групп. Здесь же можно оставить заявку на бесплатную первичную консультацию. Менеджеры компании разъяснят все интересующие моменты и сориентируют по срокам. Стоимость проведения обязательных в деле о банкротстве мероприятий, в частности, расходы на привлечение оценщика или организатора торгов, обсуждается с клиентом отдельно.

Специалисты юридической фирмы могут оказать помощь в снижении рисков финансовых потерь и ошибок, связанных с банкротством.

В ходе процедуры банкротства должник может воспользоваться профессиональной поддержкой юристов.

В рамках представления интересов кредитора юридическая фирма может:

  • проконтролировать сроки подачи заявлений;
  • представить заемщика на собрании кредиторов, в судах;
  • обжаловать действия конкурсного управляющего в случае выявленных нарушений.

Подробнее о представлении интересов кредитора.

Оспорить сделку можно в рамках услуги проверки контрагента на предмет банкротства.

Правовая помощь юристов может снизить риск возникновения субсидиарной ответственности руководителя в процессе банкротства предприятия.

Крупные юридические фирмы имеют в своем штате специалистов в области права, оценки, аудита, финансов, поэтому могут оказать комплексную квалифицированную помощь при сопровождении процедуры банкротства.

  • 1 http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39331/
  • 2 https://fedresurs.ru/news/5e75d843-000b-4ce1-9925-9e02d89fa0e7
  • 3 https://fedresurs.ru/news/265b41da-b422-41a8-9e4e-68bb9df4fd2e
  • 4 https://fedresurs.ru/news/5b48d5e4-7bc2-4ce5-b6b8-557df4978342
  • 5 http://bankrotstvoplus.ru/info/podrobno.php?ELEMENT_ID=348

Каадзе Анастасия Геннадьевна Ответственный редактор

Грамотное проведение процедуры банкротства силами компании — дело не только непростое, но порой невыполнимое. Сложно избежать привлечения к субсидиарной ответственности, активно практикуемой налоговыми органами еще с 2016 года, персональной ответственности контролирующих лиц, если все неблагоприятные факторы не учтены и не построена стратегия ликвидации предприятия. Препятствием для безболезненного банкротства компании становится отсутствие опыта и необходимого профессионализма у корпоративных юристов, в связи с чем привлечение внешних консультантов можно считать обязательным условием для благоприятного исхода.

Защищены ли вы, если ваша страховая компания обанкротится?

Опубликовано 18.06.2021 · Обновлено 18.06.2021

Проблема с плохим банком? FDIC имеет свою спину. Был ли банкротство брокерского счета? SIPC есть ты, по крайней мере частично. Ваша компания по страхованию жизни обанкротится? И не волнуйся. Существуют механизмы, позволяющие защитить вас.

Несмотря на федеральное поглощение AIG в сентябре 2008 года, большинство людей удивлены тем фактом, что роль защиты потребителей от банкротств страховых компаний фактически переходит в руки правительств штатов. Регулирующие органы штата в сфере страхования несут ответственность за мониторинг финансового состояния страховых компаний, которые имеют лицензию на ведение бизнеса в своих штатах. Если у вас есть полис страхования жизни, вот что нужно знать о том, как вы защищены.

Ключевые выводы

  • Федеральное правительство защищает потребителей в случае банкротства банка или брокерской компании, но не защищает потребителей в случае, если компания по страхованию жизни объявляет о банкротстве.
  • Если компания по страхованию жизни прекращает свою деятельность, держателей полисов защищают правительства штатов, в частности регулирующие органы штата, которые следят за финансовым благополучием компаний по страхованию жизни.
  • Если страховой фонд терпит неудачу, государственные регулирующие органы сначала попытаются передать полис в стабильный страховой фонд, а если это невозможно, вместо этого будут поддерживать полис в активном состоянии через центральный гарантийный фонд штата.
  • Перестрахование может снизить риск потери денег в случае банкротства компании по страхованию жизни.

Что происходит, когда компания по страхованию жизни терпит крах

Неудачи и банкротства случаются нечасто.По данным Национальной организации ассоциаций по страхованию жизни и здоровья (NOLHGA), ни одна компания по страхованию жизни не объявила о банкротстве после финансового кризиса 2008 года.

Но в случае банкротства или банкротства существуют меры предосторожности для защиты потребителей. Это включает:

  • Обязательные резервы
  • Перестрахование
  • Гарантия членства в ассоциации

По закону штата компании по страхованию жизни обязаны поддерживать резервы капитала для выплаты пособий в случае смерти страхователя в случае банкротства бизнеса. Сумма, которую необходимо удерживать, может варьироваться от штата к штату, но эти резервы, наряду с другими активами компании, могут быть использованы для удовлетворения требований в случае банкротства компании.

Читайте также:
Опротестование судебных решений: что это значит

Перестрахование – это еще одна стратегия, которая позволяет страховым компаниям снизить риск потенциальных убытков в случае сбоя в бизнесе. По сути, компании по страхованию жизни приобретают страховые полисы у других страховщиков, что позволяет им распределять риски. Так, например, если одна компания обанкротится, другие компании могут взять на себя бразды правления, чтобы гарантировать выплату любых претензий или пособий в случае смерти.

Гарантийные ассоциации, такие как NOLHGA, являются еще одной формой защиты от убытков. Если членская компания по страхованию жизни прекращает свою деятельность, членская ассоциация может вмешаться и гарантировать выплату пособий. Сумма, которую будет платить ассоциация, может быть ограничена определенными пределами, в зависимости от законодательства штата, и членство обычно является обязательным.

Примечание

Если ваша компания по страхованию жизни потерпит неудачу, вам может потребоваться сначала воспользоваться финансовыми средствами за счет резервов или перестрахования, прежде чем гарантийная ассоциация выплатит какие-либо пособия.

Переменные аннуитеты не могут покрываться

Когда дело доходит до страхования жизни, довольно просто определить, есть ли у вас страховое покрытие и какой размер страхового покрытия предоставляется вашим государством. Аннуитеты, однако, разные.

Аннуитет – это тип договора страхования, по которому вы производите платежи аннуитетной компании с соглашением о том, что она будет производить выплаты обратно вам в будущем. Переменной аннуитет обеспечивает норму прибыли, основанную на выполнении основных инвестиций.

Если у вас переменный аннуитет, вам необходимо просмотреть свой договор аннуитета и прочитать мелкий шрифт, установленный вашим штатом, чтобы узнать, защищены ли вы. В случае Флориды, например, политика переменного аннуитета не покрывается, если какой-либо аспект политики не гарантирован страховщиком. Это означает, что страховой компании платят для покрытия некоторой ответственности, связанной с полисом. Отсутствие ответственности перед страховщиком означает отсутствие помощи для вас.

Если вы хотите получить информацию о покрытии вашего штата, вы можете перейти на веб-сайт Национальной организации ассоциаций по страхованию жизни и здоровья. Зайдя на этот веб-сайт, вы можете щелкнуть ссылку ассоциации вашего штата. Если вы не совсем понимаете, на что распространяется действие страховки, позвоните в ассоциацию вашего штата напрямую, чтобы получить помощь в отношении вашей ситуации.

Кончик

Аннуитеты могут генерировать дополнительный поток дохода при выходе на пенсию, но если вы хотите получить гарантированную доходность, вы можете рассмотреть вариант фиксированной или переменной.

Максимальное расширение вашей защиты

Если вы хотите увеличить размер защитного покрытия вашего государственного гарантийного фонда, вам необходимо работать в рамках закона вашего штата. В большинстве штатов вы можете увеличить покрытие, ведя дела с несколькими страховщиками. В большинстве штатов индивидуальный лимит покрытия назначается для каждой компании, поэтому, если у вас есть два полиса с двумя разными компаниями, вы получите двойное покрытие.

Этот метод многоуровневого покрытия через несколько страховых компаний аналогичен тому, как люди максимизируют свое страховое покрытие FDIC, открывая банковские счета в нескольких банках. Однако, учитывая большие суммы, связанные со страхованием жизни, и проблемы с андеррайтингом, связанные с получением нескольких полисов страхования жизни через разные страховые компании, это непрактично в реальном мире и может в конечном итоге стоить вам больше денег за то же самое. количество покрытия.

С другой стороны, полезной стратегией может быть ведение бизнеса с несколькими аннуитетными компаниями для увеличения пределов покрытия штата. Хотя это непрактично для страхования жизни, в большинстве штатов ваш супруг (а) предоставит дублирующий уровень покрытия, если он владеет аннуитетом. Например, если вы хотите вложить 200 000 долларов в аннуитет, а гарантия вашего штата составляет 100 000 долларов на человека, вы и ваш супруг можете инвестировать в одну и ту же компанию, чтобы получить покрытие в размере 200 000 долларов наличными.

Важный

Если вы планируете выплачивать аннуитеты для расширения охвата, обратите особое внимание на сборы, которые вы можете заплатить, включая комиссию за отказ, плату за досрочное снятие и административные сборы.

Как найти хорошую компанию по страхованию жизни?

Поиск подходящей компании по страхованию жизни может значительно снизить вашу потребность в такой защите. Это означает, что необходимо найти лицензированного страховщика, который финансово здоров и сможет выплатить страховые выплаты или выплатить пособие в случае смерти в обозримом будущем.

Есть несколько полезных инструментов, которые вы можете использовать, чтобы найти AM Best, компания, которая выпускает рейтинги по страхованию жизни, аннуитетам и другим финансовым продуктам. Оценки AM Best присваиваются буквенной оценкой, аналогично тому, как работает табель успеваемости. Например, рейтинг A + или A ++ означает, что финансовое состояние компании выше, а рейтинг D указывает на то, что страховщик может быть не в состоянии выплачивать претензии, если он испытывает финансовые затруднения.

Вы также можете просмотреть другие отраслевые рейтинги, например, рейтинги S&P Global или Moody’s, чтобы лучше понять финансовые сильные и слабые стороны компании по страхованию жизни. Кроме того, вы можете более внимательно изучить финансовые показатели компании, просмотрев ее годовой отчет или квартальный отчет о прибылях и убытках, если они будут опубликованы. Эти отчеты могут сообщить вам, что активы и пассивы компании складываются, сколько она зарабатывает и какова ее прибыль.

Оттуда вы также можете посмотреть онлайн-обзоры с известных веб-сайтов, отзывы потребителей и рейтинги Better Business Bureau. Вместе эти инструменты могут помочь вам сузить список компаний по страхованию жизни, с которыми вы заинтересованы в ведении бизнеса.

Кончик

Помимо финансового здоровья, подумайте о ассортименте продуктов компании по страхованию жизни и о том, сколько вы заплатите, чтобы застраховаться, чтобы найти подходящий вариант для ваших нужд и бюджета.

Мысль о потере денег на страховании жизни не очень привлекательна, особенно если вы рассчитываете, что ваш полис выплатит пособие в случае смерти вашим близким в будущем. Хотя существуют гарантии, они не всегда могут быть надежными. Если вы хотите приобрести страхование жизни или аннуитет, важно тщательно изучить рейтинги страховщика и их финансовую устойчивость при принятии решения о том, где купить полис.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: